電業社機械製作所（6365）の繰延税金資産の推移 - 通期

【期間】

通期
全期間

連結

2008年3月31日: 2億619万
2009年3月31日 +152.23%: 5億2009万
2010年3月31日 -36.49%: 3億3032万
2011年3月31日 -23.51%: 2億5264万
2012年3月31日 -29.21%: 1億7885万
2013年3月31日 -96.49%: 627万
2014年3月31日 +5.33%: 660万
2015年3月31日 -90.96%: 59万
2016年3月31日 +202.85%: 180万
2017年3月31日 -25.72%: 134万
2018年3月31日 +10.05%: 147万
2019年3月31日 +999.99%: 1億3524万

個別

2008年3月31日: 2億414万
2009年3月31日 +153.94%: 5億1839万
2010年3月31日 -36.69%: 3億2822万
2011年3月31日 -23.39%: 2億5144万
2012年3月31日 -29.34%: 1億7767万
2013年3月31日 -96.54%: 614万
2018年3月31日 +850.42%: 5836万
2019年3月31日 +12.88%: 6588万

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年3月31日)	当事業年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	50百万円	69百万円
繰延税金負債合計	△683	△1,026
繰延税金資産の純額	△222	△142

2.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

2025/06/26 15:40

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)	当連結会計年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	52百万円	73百万円
繰延税金負債合計	△686	△1,048
繰延税金資産の純額	△221	△121

2.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

2025/06/26 15:40

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(オ)繰延税金資産
当社グループは、繰延税金資産についてスケジューリング不能及び回収可能性が低いと思われる場合は、評価性引当額を計上しています。評価性引当額の計上額算定に当たっては、回収可能性並びに将来の課税所得を慎重に判断し、将来回収できないと判断した場合、当該判断を行った期間に繰延税金資産の調整額を費用として計上します。同様に、将来回収できると判断した場合、繰延税金資産への調整額により当該判断を行った期間に利益を増加させることになります。
(カ)退職給付費用

2025/06/26 15:40