アイダエンジニアリング（6118）の繰延税金資産の推移 - 全期間

【期間】

通期
全期間

連結

2008年3月31日: 2700万
2009年3月31日 +999.99%: 16億8400万
2010年3月31日 -97.74%: 3800万
2010年12月31日 -15.79%: 3200万
2011年3月31日 +65.63%: 5300万
2011年6月30日 -28.3%: 3800万
2011年9月30日 -10.53%: 3400万
2011年12月31日 -2.94%: 3300万
2012年3月31日 +9.09%: 3600万
2012年6月30日 -11.11%: 3200万
2012年9月30日 +3.13%: 3300万
2012年12月31日 +100%: 6600万
2013年3月31日 -7.58%: 6100万
2013年6月30日 +6.56%: 6500万
2013年9月30日 -3.08%: 6300万
2013年12月31日 +22.22%: 7700万
2014年3月31日 +20.78%: 9300万
2014年6月30日 -6.45%: 8700万
2014年9月30日 +14.94%: 1億
2014年12月31日 +33%: 1億3300万
2015年3月31日 +21.8%: 1億6200万
2015年6月30日 +0.62%: 1億6300万
2015年9月30日 +7.98%: 1億7600万
2015年12月31日 +7.95%: 1億9000万
2016年3月31日 -18.42%: 1億5500万
2016年6月30日 -18.06%: 1億2700万
2016年9月30日 +22.05%: 1億5500万
2016年12月31日 +16.13%: 1億8000万
2017年3月31日 +37.22%: 2億4700万
2017年6月30日 +4.86%: 2億5900万
2017年9月30日 -8.49%: 2億3700万
2017年12月31日 +38.82%: 3億2900万
2018年3月31日 +28.57%: 4億2300万
2018年6月30日 +57.21%: 6億6500万
2018年9月30日 +0.15%: 6億6600万
2018年12月31日 -36.34%: 4億2400万
2019年3月31日 -4.48%: 4億500万

個別

2008年3月31日: 1100万
2009年3月31日 +999.99%: 16億4400万

有報情報

#1 事業等のリスク

(会計上の見積りについて)
当社グループは、一定の期間にわたり充足される履行義務に係る工事契約における収益認識、固定資産の減損及び繰延税金資産の回収可能性の算定に際し、見積工事原価総額、固定資産の回収可能価額及び主要製品の受注見込額、粗利率等の算定基礎に一定の仮定をおいた上で会計上の見積りを行っております。これらの仮定が当社の想定を超えて変動した場合、当社グループの財政状態及び経営成績に重要な影響を及ぼす可能性があります。
(新型ウイルス感染症について)

2025/06/23 14:01

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年3月31日)		当事業年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	4,056	百万円	4,933	百万円
繰延税金負債合計	△3,063		△2,825
繰延税金資産(負債)の純額	△1,716		△823

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/06/23 14:01

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)		当連結会計年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産	1,044	百万円	1,168	百万円
繰延税金負債合計	△4,281		△3,968
繰延税金資産(負債)の純額	△1,841		△705

(注) 1.評価性引当額が36百万円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が53百万円増加したこと等に伴うものであります。

2025/06/23 14:01

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)1.一定の期間にわたり充足される履行義務に係る工事契約における収益認識」に記載した内容と同一であります。
2.繰延税金資産の回収可能性
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

2025/06/23 14:01

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

主要な仮定である市場成長率や主要製品の粗利率等は、見積りの不確実性が高く、市況の悪化や各製品の収益力の低下等により、当該見積りの前提とした条件や仮定に変更が生じた場合、翌連結会計年度以降において、減損損失が計上され、連結財務諸表に重要な影響を及ぼす可能性があります。
3.繰延税金資産の回収可能性
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2025/06/23 14:01