#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: 財政状態の分析
資産は、流動資産が42,267百万円(前連結会計年度比4.2%増)となりました。これは主に、「受取手形及び売掛金」が1,314百万円増加したことなどによるものです。固定資産は26,863百万円(同5.0%増)となりました。これは主に、インドにおける中形圧縮機の組立工場や本社試作棟の建設に伴い「その他(純額)」に含まれる建設仮勘定が384百万円増加したことなどによるものです。その結果、総資産は69,131百万円(同4.5%増)となりました。
負債は、流動負債が12,275百万円(同4.0%減)となりました。これは主に、「未払法人税等」が609百万円減少したことなどによるものです。固定負債は、3,380百万円(同3.1%増)となりました。これは主に、「退職給付に係る負債」が50百万円増加したことなどによるものです。その結果、負債合計は15,656百万円(同2.6%減)となりました。
純資産は、53,474百万円(同6.8%増)となりました。これは主に、円安により「為替換算調整勘定」が2,207百万円増加したことなどによるものです。また、純資産より非支配株主持分を除いた自己資本は47,092百万円となり自己資本比率は前連結会計年度末の66.8%から1.3ポイント増加し68.1%となりました。
(2)キャッシュ・フローの状況
当中間連結会計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、前連結会計年度末に比べ876百万円減少し、13,732百万円(前連結会計年度末比6.0%減)となりました。当中間連結会計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
①営業活動によるキャッシュ・フロー
営業活動の結果、資金収支は3,040百万円の収入(前中間連結会計期間比58.8%増)となりました。これは主に、「棚卸資産の増減額」の変動により資金が710百万円増加したことなどによるものです。
②投資活動によるキャッシュ・フロー
投資活動の結果、資金収支は2,437百万円の支出(前中間連結会計期間は75百万円の収入)となりました。これは主に、「定期預金の預入による支出」が809百万円増加したことや「定期預金の払戻による収入」が777百万円減少したことなどによるものです。2024/11/12 15:38