有価証券報告書-第96期(2023/04/01-2024/03/31)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度 (2023年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の 取引	為替予約取引
	米ドル売 円買	9,517	-	7	7
	ユーロ売 円買	11,582	-	20	20
	豪ドル売 円買	11,304	-	9	9
	米ドル買 円売	492	-	△3	△3
合計		32,896	-	34	34

当連結会計年度 (2024年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の 取引	為替予約取引
	米ドル売 円買	18,787	-	△28	△28
	ユーロ売 円買	3,751	-	9	9
	米ドル買 円売	761	90	12	12
	豪ドル買 円売	496	-	△1	△1
合計		23,797	90	△7	△7

2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度 (2023年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	米ドル売 円買	外貨建予定取引	1,184	(注1) 1,184	△201
	米ドル買 円売		43	-	△0
	ユーロ買 円売		659	(注1) 419	59
為替予約等の 振当処理	為替予約取引				(注2)
	米ドル買 円売	工事未払金	231	-
	ユーロ買 円売		36	(注1) 22
合計			2,155	(注1) 1,626	△142

(注1) 前連結会計年度において、契約額等のうち1年超として記載していた金額に重要ではない誤謬がありましたので、前連結会計年度の金額を修正再表示しております。
(注2) 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている工事未払金と一体として処理されているため、その時価は、当該工事未払金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度 (2024年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等の うち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	米ドル売 円買	外貨建予定取引	154	-	△60
	米ドル買 円売		719	208	17
	ユーロ買 円売		471	-	101
	豪ドル買 円売		53	-	1
為替予約等の 振当処理	為替予約取引				(注)
	米ドル買 円売	工事未払金	165	36
	ユーロ買 円売		144	-
	豪ドル買 円売		26	-
合計			1,736	245	60

(注) 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている工事未払金と一体として処理されているため、その時価は、当該工事未払金の時価に含めて記載しております。