支払手形

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

(注)支払手形には設備関係支払手形を含めております。
期日別内訳

2019/06/28 9:02

#2 期末日満期手形の会計処理

期末日満期手形の会計処理については、当事業年度の末日は金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。期末日満期手形の金額は、次のとおりであります。

	前事業年度(2018年3月31日)	当事業年度(2019年3月31日)
電子記録債権	2,798	1,478
支払手形	115,318	151,969
設備関係支払手形	4,287	22,546

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#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(負債)
当事業年度末における負債合計は、2,302百万円で、前事業年度末に比べ247百万円増加しました。これは、前期末に比べ、仕入商品増等により仕入債務の増加、一時的支払に対応するため短期借入金の増加等を主要因として、流動負債が1,603百万円と64百万円増加したこと(支払手形が17百万円、買掛金が18百万円、短期借入金が55百万円、設備支払手形が25百万円増加し、1年内償還予定の社債が30百万円、未払金が35百万円減少)、また、主に設備資金の借入により、固定負債が698百万円と182百万円増加(長期借入金が185百万円増加)したことによるものです。
(純資産)

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#4 金融商品関係、財務諸表（連結）

有価証券及び投資有価証券は、主に業務上関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。一部の外貨建てのものについては、為替の変動リスクに晒されておりますが、同じ外貨建ての売掛金の残高の範囲にあるものを除き、先物為替予約を利用してヘッジしております。
借入金は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、償還日は最長で決算日後5年後であります。このうち一部は、金利の変動リスクに晒されております。

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