繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度(2023年2月28日)	当事業年度(2024年2月29日)
繰延税金資産
退職給付引当金	5,665千円	6,309千円
繰延税金負債合計	△5,218千円	△10,896千円
繰延税金資産(負債)の純額	31,685千円	2,254千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2024/05/31 16:43

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度(2023年2月28日)	当連結会計年度(2024年2月29日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	111,992千円	113,497千円

繰延税金負債
繰延税金負債合計	△5,432千円	△11,774千円
繰延税金資産の純額	94,328千円	80,022千円

(注)1.評価性引当額が23,008千円増加しております。この増加の主な内容は、貸倒引当金に係る評価性引当額が39,390千円増加したことによるものであります。

2024/05/31 16:43

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2024/05/31 16:43