繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年6月30日)		当事業年度(2023年6月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	646百万円		455百万円
評価性引当額小計	△3,434		△3,448
繰延税金資産の合計	4,312		4,517
繰延税金負債
繰延税金負債の合計	△830		△963
繰延税金資産の純額	3,483		3,554

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2023/09/28 16:26

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年6月30日)		当連結会計年度(2023年6月30日)
繰延税金資産
棚卸資産(未実現利益及び評価損等)	2,127百万円		2,217百万円
評価性引当額小計	△5,213		△4,924
繰延税金資産の合計	10,449		10,218
繰延税金負債
繰延税金負債の合計	△3,586		△4,168
繰延税金資産の純額	6,862		6,051

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2023/09/28 16:26

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

「1 連結財務諸表等(1)連結財務諸表 注記事項(重要な会計上の見積り)2.固定資産の減損」に記載しております。
3.繰延税金資産の回収可能性
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

2023/09/28 16:26

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

なお、当連結会計年度において、減損損失2,311百万円を計上しており、主な内容は「注記事項(連結損益計算書関係)※7 減損損失」に記載のとおりであります。
3.繰延税金資産の回収可能性
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2023/09/28 16:26