有報情報

#1 注記事項－キャッシュ・フロー情報、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(注) その他には連結除外によるリース負債の減少2,115百万円や償却原価による変動等が含まれています。
当連結会計年度(自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)

2024/03/29 10:40

#2 注記事項－リース、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(注)1.これらの将来キャッシュ・アウトフローはリース負債の測定に反映されていません。
2.変動リースは、貸手との契約でリースしている固定資産の使用量等に応じてリース料を支払うこととなっているものです。なお、当社グループのリースの中で重要な変動リースはありません。

2024/03/29 10:40

#3 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(9)リース
リース負債はリースの開始日から認識し、支払われていないリース料をリースの計算利子率又は当社グループの追加借入利子率を用いて割り引いた現在価値で測定しています。開始日後はリース負債に係る金利を反映するように帳簿価額を増額し、支払われたリース料を反映するように帳簿価額を減額し、リースの条件変更等に伴って必要に応じて再測定しています。リース期間はリースの解約不能期間にリース期間を延長するオプション及び解約するオプションを考慮し決定しています。
使用権資産は、リースの開始日からリース負債の当初測定額に、当初直接コスト、前払リース料等を調整した取得原価で測定しています。開始日後においては、減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した額で測定しています。使用権資産はリースの開始日から使用権資産の耐用年数又はリース期間の終了時のいずれか短い期間にわたり定額法にて償却しています。

2024/03/29 10:40

#4 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	前連結会計年度(2022年12月31日)	当連結会計年度(2023年12月31日)
営業債務及びその他の債務	29,138	29,154
リース負債	15,310	16,267
その他	637	669

(2)財務上のリスク管理方針
当社グループは、財務健全性、資本効率及び株主還元の最適なバランスを追求しつつ、当社グループの持続的な成長と中長期的な企業価値の向上を実現していくことを基本的な資本政策としており、当社グループを支援する株主に対する継続的、安定的な利益還元は当社の資本政策の重要な柱であるとの基本的認識のもと、より長期的な視野に立って持続的な発展を遂げていくため、既存事業の成長を促すとともに、新規事業の育成、生産性の向上、推進に向け、内部留保を適正に再投資に振り向けています。なお、当社グループは当連結会計年度末現在、外部から資本規制を受けていません。

2024/03/29 10:40

#5 注記事項－金融費用、連結財務諸表（IFRS）（連結）

金融費用の内訳は以下のとおりです。

		(単位:百万円)
償却原価で測定する金融負債	884	582
リース負債	162	141
確定給付制度の純利息	15	30

2024/03/29 10:40

#6 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

				(単位:百万円)
短期借入金の返済による支出		△55,604		△3,011
リース負債の返済による支出		△3,231		△3,302
長期借入れによる収入		12		-

2024/03/29 10:40

#7 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

				(単位:百万円)
営業債務及びその他の債務	19,36	29,138		29,154
リース負債	15,36	2,607		2,666
その他の短期金融負債	20,36	637		677
長期借入金	18,36	63,193		48,302
リース負債	15,36	12,702		13,601
その他の長期金融負債	20,36	13		27

2024/03/29 10:40