四半期報告書-第123期第2四半期(平成26年7月1日-平成26年9月30日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
通貨関連
対象物の種類が通貨であるデリバティブ取引が、企業集団の事業の運営において重要なものとなっており、かつ、前連結会計年度の末日に比べて著しい変動が認められます。
前連結会計年度(平成26年3月31日)
(注)1.時価の算定方法
(為替予約取引)為替相場は先物為替相場を使用しております。
(通貨オプション取引)取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
2.オプション取引については、契約額の下に( )書きでオプション料を内書きしております。なお、一部の通貨オプション取引は売建・買建オプション料を相殺するゼロコストオプションであり、オプション料は発生しておりません。
3.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は除いております。
当第2四半期連結会計期間(平成26年9月30日)
(注)1.時価の算定方法
(為替予約取引)為替相場は先物為替相場を使用しております。
(通貨オプション取引)取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
2.オプション取引については、契約額の下に( )書きでオプション料を内書きしております。なお、全ての通貨オプション取引は売建・買建オプション料を相殺するゼロコストオプションであり、オプション料は発生しておりません。
3.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は除いております。
通貨関連
対象物の種類が通貨であるデリバティブ取引が、企業集団の事業の運営において重要なものとなっており、かつ、前連結会計年度の末日に比べて著しい変動が認められます。
前連結会計年度(平成26年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 11,493 | ― | 14 | 14 | |
ユーロ | 3,075 | ― | △464 | △464 | |
英ポンド | 443 | ― | △82 | △82 | |
日本円 | 31,502 | ― | 243 | 243 | |
メキシコペソ | 753 | ― | △3 | △3 | |
韓国ウォン | 295 | ― | △3 | △3 | |
インドネシアルピア | 64 | ― | △2 | △2 | |
台湾ドル | 207 | ― | 1 | 1 | |
インドルピー | 288 | ― | △17 | △17 | |
フィリピンペソ | 13 | ― | 0 | 0 | |
買建 | |||||
米ドル | 3,634 | ― | △19 | △19 | |
ユーロ | 256 | ― | △0 | △0 | |
日本円 | 1,764 | ― | △35 | △35 | |
スイスフラン | 1,706 | ― | 31 | 31 | |
通貨オプション取引 | |||||
売建 コール | |||||
ユーロ | 5,099 (189) | ― | 491 | △301 | |
英ポンド | 149 (4) | ― | 15 | △11 | |
スイスフラン | 587 (―) | ― | 0 | △0 | |
カナダドル | 2,675 (―) | ― | 16 | △16 | |
買建 コール | |||||
米ドル | 1,337 (―) | ― | 21 | 21 | |
ユーロ | 318 (―) | ― | △2 | △2 | |
日本円 | 2,624 (104) | ― | 1 | △103 | |
合計 | ― | ― | ― | △751 |
(注)1.時価の算定方法
(為替予約取引)為替相場は先物為替相場を使用しております。
(通貨オプション取引)取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
2.オプション取引については、契約額の下に( )書きでオプション料を内書きしております。なお、一部の通貨オプション取引は売建・買建オプション料を相殺するゼロコストオプションであり、オプション料は発生しておりません。
3.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は除いております。
当第2四半期連結会計期間(平成26年9月30日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 13,843 | ― | △94 | △94 | |
ユーロ | 4,839 | ― | △90 | △90 | |
英ポンド | 554 | ― | △67 | △67 | |
日本円 | 23,176 | ― | △69 | △69 | |
メキシコペソ | 960 | ― | 17 | 17 | |
韓国ウォン | 287 | ― | 7 | 7 | |
インドネシアルピア | 92 | ― | 2 | 2 | |
台湾ドル | 303 | ― | 5 | 5 | |
インドルピー | 342 | ― | 0 | 0 | |
買建 | |||||
米ドル | 3,569 | ― | 59 | 59 | |
スイスフラン | 1,737 | ― | △24 | △24 | |
通貨オプション取引 | |||||
売建 コール | |||||
ユーロ | 26,801 (―) | ― | 65 | △65 | |
英ポンド | 2,506 (―) | ― | 26 | △26 | |
スイスフラン | 687 (―) | ― | 2 | △2 | |
カナダドル | 2,407 (―) | ― | 2 | △2 | |
買建 コール | |||||
米ドル | 1,203 (―) | ― | 46 | 46 | |
ユーロ | 347 (―) | ― | △1 | △1 | |
日本円 | 29,308 (―) | ― | △8 | △8 | |
合計 | ― | ― | ― | △312 |
(注)1.時価の算定方法
(為替予約取引)為替相場は先物為替相場を使用しております。
(通貨オプション取引)取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
2.オプション取引については、契約額の下に( )書きでオプション料を内書きしております。なお、全ての通貨オプション取引は売建・買建オプション料を相殺するゼロコストオプションであり、オプション料は発生しておりません。
3.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は除いております。