有価証券報告書-第118期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当グループが判断したものである。
(1) 重要な会計方針及び見積
当グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づき作成されている。
当グループの連結財務諸表で採用する重要な会計方針は、第5「経理の状況」の「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載している。
(2) 当連結会計年度末財政状態の分析
《資産》
当連結会計年度末の総資産は前連結会計年度末に比べ、8億31百万円増加し、620億73百万円となった。これは主に、設備投資による「有形固定資産」の増加26億66百万円及び株価上昇に伴う「投資有価証券」の増加6億63百万円に対し、「現金及び預金」の減少24億62百万円があったこと等によるものである。
《負債》
負債については、前連結会計年度末に比べ15億63百万円減少し、369億61百万円となった。これは主に、「有利子負債」の減少26億40百万円、「退職給付引当金」の減少32億92百万円に対し、「退職給付に係る負債」の増加38億97百万円があったこと等によるものである。
《純資産》
純資産については、前連結会計年度末に比べ23億94百万円増加し、251億11百万円となった。これは主に、「利益剰余金」の増加9億38百万円、「その他有価証券評価差額金」の増加4億49百万円及び「為替換算調整勘定」の増加22億58百万円に対し、「少数株主持分」の減少8億71百万円及び「退職給付に係る調整累計額」の減少4億2百万円があったこと等によるものである。
(3) 当連結会計年度の経営成績の分析
当連結会計年度における経営成績の分析については、「第2 事業の状況 1 業績等の概要 (1)業績」に記載している。
(4) 資本の財源及び資金の流動性についての分析
当連結会計年度の資金状況は、営業活動によるキャッシュ・フローにおいては、税金等調整前当期純利益の影響により、前連結会計年度に比べ収入が8億88百万円増加し、69億28百万円の収入となった。投資活動によるキャッシュ・フローにおいては、設備投資を行ったこと及び子会社株式の取得したこと等から、前連結会計年度に比べ支出が34億1百万円増加し、61億94百万円の支出となった。また、財務活動によるキャッシュ・フローにおいては、借入金の返済額の減少等により、前連結会計年度に比べ支出が4億63百万円減少し、35億7百万円の支出となった。
上記の結果、現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ、24億63百万円減少し、47億円となった。