	前連結会計年度(自 2017年4月1日至 2018年3月31日)	当連結会計年度(自 2018年4月1日至 2019年3月31日)
賞与	433,411	510,838
賞与引当金繰入額	216,406	252,442
退職給付費用	107,043	91,527

2019/06/26 13:07

#2 引当金の計上基準

賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額の当期負担額を計上しております。2019/06/26 13:07

#3 引当金明細表（連結）

(単位:千円)

科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金	120,733	28,843	17,587	131,990
賞与引当金	329,289	386,320	329,289	386,320
工事損失引当金	-	7,304	7,304	-

2019/06/26 13:07

#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2018年3月31日)	当事業年度(2019年3月31日)
未払事業税等	19,182千円	25,691千円
賞与引当金	100,828	118,291
貸倒引当金損金算入限度超過額	15,551	18,659

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2019/06/26 13:07

#5 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2018年3月31日)	当連結会計年度(2019年3月31日)
未払事業税等	19,727千円	26,865千円
賞与引当金	118,015	137,299
たな卸資産の未実現利益の消去	504	548

(注)1.評価性引当額が109,866千円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社である協栄マリンテクノロジ株式会社における将来減算一時差異(法定実効税率を乗じた額)が120,477千円発生し、これに対して当期より評価性引当金120,477千円等を認識したことに伴うものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

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#6 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項（連結）

デリバティブ
時価法2019/06/26 13:07

#7 重要な引当金の計上基準（連結）

賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額の当連結会計年度負担額を計上しております。2019/06/26 13:07