	前連結会計年度(自 2018年4月1日至 2019年3月31日)	当連結会計年度(自 2019年4月1日至 2020年3月31日)
賞与	510,838	582,689
賞与引当金繰入額	252,442	287,670
退職給付費用	91,527	58,763

2020/06/25 13:03

#2 引当金の計上基準

賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額の当期負担額を計上しております。2020/06/25 13:03

#3 引当金明細表（連結）

(単位:千円)

科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金	131,990	16,847	14,475	134,362
賞与引当金	386,320	389,747	386,320	389,747
工事損失引当金	-	3,418	3,418	-

2020/06/25 13:03

#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)	当事業年度(2020年3月31日)
未払事業税等	25,691千円	37,621千円
賞与引当金	118,291	119,340
貸倒引当金損金算入限度超過額	18,659	20,494

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/06/25 13:03

#5 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)	当連結会計年度(2020年3月31日)
未払事業税等	26,865千円	41,209千円
賞与引当金	137,299	148,770
たな卸資産の未実現利益の消去	548	604

(注)1.評価性引当額が297,748千円増加しております。この増加の主な内容は、当社協栄産業株式会社における将来の課税所得の見直し及び将来減算一時差異(法定実効税率を乗じた額)が299,877千円増加すること等により、評価性引当金が351,757千円増加したこと等に伴うものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2020/06/25 13:03

#6 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項（連結）

デリバティブ
時価法2020/06/25 13:03

#7 重要な引当金の計上基準（連結）

賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額の当連結会計年度負担額を計上しております。2020/06/25 13:03