繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)	当事業年度(2020年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	463千円	414千円
繰延税金負債合計	△30,326千円	△17,629千円
差引:繰延税金資産の純額	129,437千円	138,560千円

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、役員退職慰労引当金の減少に係る評価性引当額の減少であります。

2020/06/26 13:57

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当社は、売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、貸倒引当金を計上しております。この貸倒引当金は、期末の一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を見積った金額です。顧客の財務状態が悪化し、その支払能力が低下した場合、追加引当が必要となる可能性があります。
(繰延税金資産)
当社は、将来の回収可能性を十分に検討した上で、回収可能額を繰延税金資産として計上しております。なお、業績の動向によっては繰延税金資産の取崩が必要となる可能性があります。

2020/06/26 13:57