- #1 その他の参考情報（連結）
その他の者に対する割当 2023年7月13日関東財務局長に提出。
(6) 発行登録書(株券、社債券等)及びその添付書類
2024年3月15日関東財務局長に提出。
2024/06/27 10:36- #2 注記事項－後発事象、連結財務諸表（IFRS）（連結）
1株当たり情報に及ぼす影響は、注記「31.1株当たり利益」に記載しております。
(社債の発行)
当社は、2023年12月14日開催の取締役会決議に基づき、2024年4月25日を払込期日とする無担保社債を下記の条件にて発行しました。
2024/06/27 10:36- #3 注記事項－社債及び借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）
15.社債及び借入金
(1) 社債及び借入金の内訳
2024/06/27 10:36- #4 注記事項－資本金及びその他の資本項目、連結財務諸表（IFRS）（連結）
日本における会社法(以下、「会社法」)では、株式の発行に対しての払込み又は給付に係る額の2分の1以上を資本金に組み入れ、残りは資本剰余金に含まれている資本準備金に組み入れることが規定されております。また、会社法では資本準備金は株主総会の決議により、資本金に組み入れることができます。
複合金融商品の資本要素として、転換社債型新株予約権付社債の発行時に資本要素として分類された金額が、資本剰余金に計上されております。
(2) 自己株式
2024/06/27 10:36- #5 注記事項－重要性がある会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）
確定給付年金制度に関連して連結財政状態計算書で認識する資産(退職給付に係る資産)又は負債(退職給付に係る負債)は、報告期間の末日現在の確定給付制度債務の現在価値から制度資産の公正価値を控除したものです。確定給付制度債務は、予測単位積増方式を用いて毎期算定しております。
割引率は、当社グループの確定給付制度債務と概ね同じ満期日を有するもので、かつ支払見込給付と同じ通貨建ての、主として報告日における優良社債の市場利回りに基づき算定しております。
過去勤務費用は発生時に純損益で認識しております。
2024/06/27 10:36- #6 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）
(a) 金利変動リスクの内容及び管理方針
金利変動リスクは、市場金利の変動により、金融商品の公正価値もしくは金融商品から生じる将来キャッシュ・フローが変動するリスクとして定義されております。当社グループの金利リスクのエクスポージャーは、主に借入金や社債などの債務及び利付預金などの債権に関連しております。当社グループは、金融機関からの資金調達の一部について変動金利建ての借入を行っており、金利の変動リスクにより将来キャッシュ・フローが変動するリスクに晒されております。
当社グループは、金利の上昇による将来の利息の支払額の増加を抑えるために、社債発行による固定金利での資金調達や、借入金に係る支払金利の変動リスクを抑制するために、主に金利スワップ取引を利用し、キャッシュ・フローの安定化を図っております。
2024/06/27 10:36- #7 注記事項－金融商品の公正価値、連結財務諸表（IFRS）（連結）
(注) 1年内返済予定の長期借入金及び1年内償還予定の社債の残高を含んでおります。
② 金融資産及び金融負債の公正価値の算定方法
2024/06/27 10:36- #8 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果使用した資金は、621億円となりました。配当金の支払額320億円、自己株式の取得による支出111億円、社債の償還による支出100億円が主な要因です。
また、上記に加えて、現金及び現金同等物に係る換算差額により148億円増加した結果、現金及び現金同等物の当連結会計年度末残高は、前連結会計年度末より176億円増加して2,049億円となりました。
2024/06/27 10:36- #9 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）
行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
2024/06/27 10:36- #10 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）
⑤ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位:百万円) |
| 長期借入金の返済による支出 | 18 | △1,242 | | △1,325 |
| 社債の償還による支出 | 18 | - | | △10,000 |
| リース負債の返済による支出 | 18 | △7,331 | | △7,632 |
- #11 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）
| (単位:百万円) |
| 営業債務及びその他の債務 | 14 | 97,736 | | 93,770 |
| 社債及び借入金 | 15,32,33 | 11,223 | | 156,870 |
| その他の金融負債 | 16,17,32,33 | 7,597 | | 7,837 |
| 非流動負債 | | | | |
| 社債及び借入金 | 15,32,33 | 220,714 | | 74,978 |
| その他の金融負債 | 16,17,32,33 | 29,639 | | 30,824 |
