支払手形

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

支払手形
(a) 相手先別内訳

相手先	金額(千円)
㈱K・S塗工	15,577
大鉄精工㈱	13,750
㈲金澤研磨工作所	9,714
恩田商店	4,544
旭電気製鋼㈱	2,320
その他	8,129
合計	54,036

(b) 期日別内訳

(注)1.2024年4月期日の金額には期末日満期手形10,944千円が含まれております。
2.その他は、取引先の紛失による未取立分であります。2024/06/26 13:16

#2 期末日満期手形の会計処理

なお、当期末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形等が期末残高に含まれております。

	前事業年度(2023年3月31日)	当事業年度(2024年3月31日)
電子記録債権	―	75,776千円
支払手形	―	10,944千円
電子記録債務	―	235,942千円
設備関係支払手形	―	1,246千円
設備関係電子記録債務	―	8,158千円

2024/06/26 13:16

#3 金融商品関係、財務諸表（連結）

営業債権である受取手形、電子記録債権及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。当該リスクに関しては、取引先ごとの期日及び残高を管理しております。投資有価証券である株式は市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
営業債務である支払手形、電子記録債務及び買掛金は、ほとんどが1年以内の支払期日であります。長期借入金は、主に設備投資資金及び運転資金の調達を目的としたもので、返済完了日はほとんどが決算日後5年以内、最長で8年4ヶ月後であります。金利は主に固定金利を適用しております。長期預り保証金は、賃貸物件における賃借人から預託されている受入敷金保証金等であります。
また、営業債務や借入金は流動性リスクに晒されておりますが、当社では月次に資金繰計画を作成・更新するなどの方法により管理しております。

2024/06/26 13:16