有価証券報告書-第123期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用についてはリスクの少ない預金等に限定し、また、資金調達については基本的に銀行借入による調達です。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、そのほとんどが1年以内の支払期日です。当該リスクに関しては、取引先ごとの期日及び残高を管理しております。投資有価証券である株式は市場価格の変動リスクに晒されていますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、ほとんど1年以内の支払期日であります。借入金のうち、短期借入金は主に決算賞与支払いに係る資金調達であり、長期借入金(原則として5年以内)は主に設備投資及び運転資金の調達で、そのほとんどが固定金利を適用しております。
また、営業債務や借入金は流動性リスクに晒されていますが、当社では月次に資金繰計画を作成・更新するなどの方法により管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、含めておりません((注2)を参照ください。)。

前事業年度(平成26年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,641,926	1,641,926	―
(2) 受取手形	564,238	564,238	―
(3) 売掛金	627,152	627,152	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	398,956	398,956	―
(5) 長期預金	100,000	100,853	853
資産計	3,332,273	3,333,127	853
(1) 支払手形	468,148	468,148	―
(2) 買掛金	153,637	153,637	―
(3) 短期借入金	224,000	224,000	―
(4) 設備関係支払手形	41,930	41,930	―
(5) 長期借入金	2,724,930	2,727,691	△2,761
負債計	3,612,645	3,615,406	△2,761
デリバティブ取引	―	―	―

当事業年度(平成27年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,638,983	1,638,983	―
(2) 受取手形	908,775	908,775	―
(3) 売掛金	666,674	666,674	―
(4) 投資有価証券			―
その他有価証券	387,510	387,510	―
(5) 長期預金	―	―	―
資産計	3,601,945	3,601,945	―
(1) 支払手形	681,941	681,941	―
(2) 買掛金	192,825	192,825	―
(3) 短期借入金	232,000	232,000	―
(4) 設備関係支払手形	53,141	53,141	―
(5) 長期借入金	2,669,952	2,670,966	△1,014
負債計	3,829,860	3,830,874	△1,014
デリバティブ取引	―	―	―

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金及び(2)受取手形並びに(3)売掛金
これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券 その他有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
(5) 長期預金
長期定期預金の時価の算定について、元利金の合計額を同様の新規預入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
負 債
(1) 支払手形(2)買掛金(3)短期借入金及び(4)設備関係支払手形
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。なお、長期借入金については一年内返済予定の長期借入金を含めております。
デリバティブ取引
該当事項はありません。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		(単位:千円)
区分	前事業年度 (平成26年3月31日)	当事業年度 (平成27年3月31日)
非上場株式	500	500

上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)
現金及び預金	1,641,926	―	―	―
受取手形	564,238	―	―	―
売掛金	627,152	―	―	―
長期預金	―	100,000	―	―
合計	2,833,317	100,000	―	―

当事業年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)
現金及び預金	1,638,983	―	―	―
受取手形	908,775	―	―	―
売掛金	666,674	―	―	―
長期預金	―	―	―	―
合計	3,214,434	―	―	―

(注4)短期借入金、長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	224,000	―	―	―	―	―
長期借入金	818,136	684,689	538,804	368,904	231,949	82,448

当事業年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	232,000	―	―	―	―	―
長期借入金	847,969	702,084	522,624	395,229	183,646	18,400