受取手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

連結会計年度末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、前連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形が連結会計年度末残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成25年3月31日)	当連結会計年度(平成26年3月31日)
受取手形	125百万円	-

2014/06/16 15:50

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(ア)財政状態の分析
当連結会計年度末における資産につきましては、前連結会計年度末に比べ169百万円減少し68,062百万円となりました。これは主に、新規関連会社への出資等による投資有価証券の増加(前連結会計年度末比3,436百万円増加)及び国内売上の増加に伴い期末に売上が集中したことによる受取手形及び売掛金の増加(前連結会計年度末比2,671百万円増加)などがあったものの、現金及び預金が減少(前連結会計年度末比7,837百万円減少)したことなどによるものであります。
負債につきましては、前連結会計年度末に比べ1,091百万円減少し33,538百万円となりました。これは主に、一年以内返済予定の短期借入金の増加(前連結会計年度末比1,524百万円増加)があったものの、為替予約に係る負債の減少による流動負債その他の減少(前連結会計年度末比1,326百万円減少)及び長期借入金の減少(前連結会計年度末比942百万円減少)などが発生したことによるものであります。

2014/06/16 15:50

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、グローバルに事業を展開していることから生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されておりますが、原則として同じ外貨建ての営業債務をネットしたポジションについて先物為替予約を利用してヘッジしております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。また、取引先企業等に対し長期貸付を行っております。

2014/06/16 15:50