#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: 営業活動による資金の増加は4,366百万円(前連結会計年度は4,207百万円の増加)となりました。これは、売上債権の増加659百万円(前連結会計年度は68百万円の増加)及びたな卸資産の増加434百万円(前連結会計年度は1,820百万円の増加)などの資金の減少があったものの、税金等調整前当期純利益が4,551百万円(前連結会計年度は1,011百万円)となるなどの資金の増加があったことによるものです。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動による資金の減少は1,645百万円(前連結会計年度は1,976百万円の減少)となりました。これは、投資有価証券の売却による収入957百万円(前連結会計年度は498百万円の収入)などの資金の増加があったものの、有形固定資産の取得による支出2,342百万円(前連結会計年度は2,242百万円の支出)などの資金の減少があったことによるものです。
2021/06/29 16:48
#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）: この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「退職給付に係る負債の増減額(△は減少)」に含めていた△168百万円は、「退職給付に係る資産の増減額(△は増加)」△154百万円、「退職給付に係る負債の増減額(△は減少)」△14百万円、「その他」に表示していた△23百万円は、「賞与引当金の増減額(△は減少)」△48百万円、「受取保険金」△51百万円、「保険金の受取額」51百万円、「その他」24百万円として組替えております。
前連結会計年度において、「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「有形固定資産の除却による支出」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法を反映させるたため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた99百万円は、「有形固定資産の除却による支出」△91百万円、「その他」190百万円として組替えております。
2021/06/29 16:48