支払手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

期末日満期手形の会計処理は、当期末日が金融機関の休日でしたので、交換日に決済が行われるものとして処理しております。当期末日満期手形は次のとおりであります。

	前連結会計年度(平成25年12月31日)	当連結会計年度(平成26年12月31日)
受取手形	7,457千円	26,776千円
支払手形	10,670千円	25,238千円

2015/03/31 10:58

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

ロ.負債
流動負債は、前年同期比1億64百万円減少の13億26百万円となりました。この主な要因は、支払手形及び買掛金の増加11百万円、未払金の減少3億39百万円、未払法人税等の増加29百万円、未払消費税等の増加72百万円等によるものであります。
固定負債は、前年同期比72百万円増加の2億44百万円となりました。この主な要因は、厚生年金基金解散損失引当金の増加56百万円、繰延税金負債の増加25百万円、退職給付引当金の減少12百万円、役員退職慰労引当金の増加5百万円等によるものであります。

2015/03/31 10:58

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形及び売掛金に係わる顧客の信用リスクは、取引先の財務状況や取引実績を評価し、それに基づいて取引限度額の設定見直しを行うことによりリスクの低減を図っております。また、投資有価証券に含まれる株式は主に業務上の関係を有する企業の株式で、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、保有残高に重要性はありません。支払手形及び買掛金は1年以内の支払期日であります。
(3)信用リスクの集中

2015/03/31 10:58