営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当中間連結会計期間末における現金及び現金同等物は、10億68百万円と前連結会計年度末に比べ1億2百万円の減少(8.7%減)となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当中間連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前中間純利益3億43百万円、退職給付に係る資産の減少16百万円、売上債権の増加△93百万円、仕入債務の減少△2億6百万円、法人税等の支払額△63百万円等により、42百万円の収入(前年同期は2億91百万円の収入)となりました。

2025/08/08 16:36

#2 追加情報、四半期連結財務諸表（連結）

(中間連結キャッシュ・フロー計算書)
(1) 前中間連結会計期間において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「売上債権の増減額」に含めて表示しておりました「前受収益の増減額」は、金額的重要性が増したため、当中間連結会計期間より独立掲記することといたしました。この表示方法の変更を反映させるため、前中間連結会計期間の中間連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前中間連結会計期間の中間連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「売上債権の増減額」に表示しておりました81,334千円は、「売上債権の増減額」4,821千円、「前受収益の増減額」76,513千円として組み替えております。

2025/08/08 16:36