繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(令和4年5月31日)	当事業年度(令和5年5月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	18百万円	28百万円

繰延税金負債
繰延税金資産(負債)の純額	△26百万円	75百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2023/08/30 16:04

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(令和4年5月31日)	当連結会計年度(令和5年5月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	50百万円	57百万円

繰延税金負債
繰延税金資産(負債)の純額	87百万円	248百万円

(注)1 評価性引当額が393百万円減少しております。この減少の主な内容は、当社の税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が減少したこと、将来課税所得見積額の増加に伴って繰延税金資産を計上したことによるものであります。

2023/08/30 16:04