有報情報

#1 その他の参考情報（連結）

当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。

(1)有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
	企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2(株主総会における議決権行使の結果)の規定に基づく臨時報告書企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号(取締役会において代表取締役の異動について決議)の規定に基づく臨時報告書		2023年3月22日関東財務局長に提出。2023年11月15日関東財務局長に提出。
(5)発行登録書(普通社債)(6)訂正発行登録書(普通社債)(7)発行登録追補書類(普通社債)及びその添付書類			2023年6月2日関東財務局長に提出。2023年11月17日関東財務局長に提出。2023年12月1日関東財務局長に提出。

2024/03/18 10:48

#2 事業等のリスク

③ 金利の変動について
当社グループは、金融機関からの借入、社債及びコマーシャルペーパーの発行等の方法によって資金調達を行っており、資金需要に対してその内容や財政状態および金融環境を考慮し、調達の金額・期間・方法等を判断しています。金利が上昇した場合にはこれらの調達コストが増加します。この影響を軽減するため、当社グループでは金利スワップ契約等のデリバティブ取引を利用しています。
当社グループでは投資した資産について、現在価値の算出に市場金利を基準とする割引率を用いており、金利が大きく上昇した場合、使用価値の計算に用いる割引率が大きく上昇することにより回収可能価額が減少し、対象資産の評価額に影響を及ぼす可能性があります。

2024/03/18 10:48

#3 注記事項－社債及び借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

16.社債及び借入金
(1)金融負債の内訳

2024/03/18 10:48

#4 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

当社グループは、確定給付制度債務の現在価値及び関連する当期勤務費用並びに過去勤務費用を、予測単位積増方式を用いて算定しております。
割引率は、将来の毎年度の給付支払見込日までの期間を基に割引期間を設定し、割引期間に対応した期末日時点の優良社債の市場利回りに基づき算定しております。
確定給付制度に係る負債又は資産は、確定給付制度債務の現在価値から制度資産の公正価値を控除して算定しております。ただし、確定給付制度が積立超過である場合は、確定給付資産の純額は、制度からの返還又は制度への将来掛金の減額の形で利用可能な経済的便益の現在価値を資産上限額としております。

2024/03/18 10:48

#5 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

デリバティブは、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産又は金融負債として、取引先金融機関から提示された価格に基づいて算定しております。
(社債及び借入金)
社債は、市場価格又は取引先金融機関等から提示された価格に基づき算定しております。

2024/03/18 10:48

#6 監査報酬（連結）

a.監査公認会計士等に対する報酬

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に基づく報酬(百万円)	非監査業務に基づく報酬(百万円)	監査証明業務に基づく報酬(百万円)	非監査業務に基づく報酬(百万円)

前連結会計年度及び当連結会計年度における、当社の非監査業務の内容は、社債発行における引受幹事会社への書簡作成業務であります。
b.監査公認会計士等と同一のネットワーク(グラント・ソントン)に属する組織に対する報酬(a.を除く)

2024/03/18 10:48

#7 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

資産は、棚卸資産が48億2千9百万円、有形固定資産が142億1千4百万円増加しましたが、現金及び現金同等物が73億4千8百万円、営業債権及びその他の債権が180億4千3百万円減少したことなどにより、前連結会計年度末に比べ39億5千2百万円減少の5,563億5千1百万円となりました。
負債は、営業債務及びその他の債務が107億5千万円、未払法人所得税が63億1千9百万円、社債及び借入金が121億1千5百万円減少したことなどにより、前連結会計年度末に比べ295億7千万円減少の1,934億5千3百万円となりました。
資本は、利益剰余金が74億9千9百万円、その他の資本の構成要素が178億3千8百万円増加したことなどにより、前連結会計年度末に比べ256億1千7百万円増加の3,628億9千8百万円となりました。

2024/03/18 10:48

#8 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。

2024/03/18 10:48

#9 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

				(単位:百万円)
長期借入金の返済による支出	32	△2,185		△2,185
社債の発行による収入	32	20,000		10,000
社債の償還による支出	32	-		△20,000
自己株式の取得による支出	23	△5,958		△2

2024/03/18 10:48

#10 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

				(単位:百万円)
営業債務及びその他の債務	18	51,631		40,881
社債及び借入金	16	22,961		13,123
その他の金融負債	16	3,732		4,352
非流動負債
社債及び借入金	16	97,917		95,639
その他の金融負債	16	9,130		8,491

2024/03/18 10:48