支払手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

期末日満期手形等の会計処理については、手形交換日又は決済日をもって決済処理しております。なお、前連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形等が前期末残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成31年3月31日)	当連結会計年度(令和2年3月31日)
電子記録債権	6,964	-
支払手形	112,776	-
電子記録債務	140,075	-

2020/06/26 13:07

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(負 債)
流動負債は、前連結会計年度に比べて、3億92百万円減少し、27億81百万円となりました。主な要因として、短期借入金の増加53百万円、未払法人税等の増加21百万円などに対し、「支払手形及び買掛金」及び「電子記録債務」の減少3億25百万円(前連結会計年度末日満期手形等の影響による減少額2億53百万円を含む。)、その他の減少(主として前受金)1億46百万円などによるものであります。
固定負債は、前連結会計年度に比べて、46百万円減少し、12億5百万円となりました。これは主に、長期借入金の減少40百万円などによるものであります。なお、長期借入金、短期借入金は合わせて、13百万円増加しました。

2020/06/26 13:07

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

「投資有価証券」は、主に純投資目的の株式並びに債券であり、市場価格の変動リスクに晒されております。また、債券の一部には、デジタルクーポン社債等のデリバティブ取引を組込んだ複合金融商品があり、対象資産等の時価や為替相場の変動リスクに晒されております。
営業債務である「支払手形及び買掛金」及び「電子記録債務」は、そのほとんどが4か月以内の支払期日であります。
借入金のうち「長期借入金」については、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであります。原則、固定金利で調達しているため金利の低下によるリスクに晒されております。

2020/06/26 13:07

#4 関係会社に関する資産・負債の注記

関係会社に対する資産、負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。

	前事業年度(平成31年3月31日)	当事業年度(令和2年3月31日)
流動負債
支払手形及び買掛金	58,563	44,017

2020/06/26 13:07