訂正有価証券報告書-第39期(平成28年4月1日-平成28年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
設備投資計画に照らして必要な資金は、主に自己資本を充当しておりますが、短期的な運転資金等については、銀行借入等により調達しております。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用しております。デリバティブは行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、輸出に伴う外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されておりますが、原則として円建て取引を行っており、外貨建ては少額につきヘッジ等は講じておりません。
有価証券及び投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び電子記録債務は、そのほとんどが4カ月以内の支払期日であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権については債権管理細則に従い、営業部において主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
余資運用目的として保有する債券は、有価証券管理規程に従い、格付の高い債券のみを対象としているため、信用リスクは僅少であります。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
外貨建ての営業債権債務について、ドル建てのみで少額につきヘッジ等を講じておりません。
有価証券及び投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価値がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。(注)2をご参照下さい。
前事業年度(平成28年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千 円)	時 価 (千 円)	差 額 (千 円)
(1)現金及び預金	1,198,388	1,198,388	-
(2)売掛金	628,459	628,459	-
(3)有価証券及び投資有価証券	283,211	283,211	-
資 産 計	2,110,060	2,110,060	-
(1)支払手形	112,864	112,864	-
(2)電子記録債務	143,290	143,290	-
負 債 計	256,155	256,155	-

当事業年度(平成28年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千 円)	時 価 (千 円)	差 額 (千 円)
(1)現金及び預金	437,365	437,365	-
(2)売掛金	1,825,599	1,825,599	-
(3)有価証券及び投資有価証券	379,258	379,258	-
資 産 計	2,642,223	2,642,223	-
(1)支払手形	218,515	218,515	-
(2)電子記録債務	355,505	355,505	-
(3)短期借入金	100,000	100,000	-
負 債 計	674,021	674,021	-

(注) 1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっており、債券は取引所の価格又は取引金融機関等から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(1)支払手形、(2)電子記録債務、(3)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成28年12月31日)
非上場株式	-	10,000

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成28年3月31日)

	1 年 以 内 (千 円)	1 年 超 5年以内 (千 円)	5 年 超 10年以内 (千 円)	10 年 超 (千 円)
現金及び預金	1,198,388	-	-	-
売掛金	628,459	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
(1)国債・地方債等	10,019	-	-	-
合 計	1,836,867	-	-	-

当事業年度(平成28年12月31日)

	1 年 以 内 (千 円)	1 年 超 5年以内 (千 円)	5 年 超 10年以内 (千 円)	10 年 超 (千 円)
現金及び預金	437,365	-	-	-
売掛金	1,825,599	-	-	-
合 計	2,262,964	-	-	-