繰延税金負債

有報情報

#1 注記事項－法人所得税、連結財務諸表（IFRS）（連結）

前連結会計年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)

(単位:千米ドル)
合計	62,374	6,061	245	68,681
繰延税金負債
工事契約	12,842	370	-	13,212

(注) 純損益で認識した額の繰延税金資産(負債)の純額と、「(2) 法人所得税 ① 純損益で認識される法人所得税」に記載の繰延税金費用合計との差額は、為替の変動等によるものであります。
当連結会計年度(自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)

2022/03/29 12:13

#2 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

当期税金は、当期の課税所得に、報告期間の末日時点において施行又は実質的に施行される税率を乗じて算定しております。
繰延税金は、資産及び負債の財務諸表上の帳簿価額と税務上の金額との一時差異について認識しております。繰延税金資産は、将来減算一時差異、未使用の繰越税額控除及び繰越欠損金について、それらを回収できる課税所得が生じると見込まれる範囲において認識し、繰延税金負債は、原則として、将来加算一時差異について認識しております。
なお、以下の場合には、繰延税金資産又は負債を計上しておりません。

2022/03/29 12:13

#3 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年12月31日)		当事業年度(2021年12月31日)
繰延税金負債
関係会社株式減資	△6	百万円	△6	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

2022/03/29 12:13

#4 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

(単位:千米ドル)
借入金	16,32,34	98,847	45,859	55
繰延税金負債	29	4,439	6,822	8
確定給付負債	18	50,046	58,536	54,693

2022/03/29 12:13