有価証券報告書-第29期(令和3年3月21日-令和4年3月20日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については、短期的な預金等安全性の高い金融資産で運用することを基本としております。
資金調達は原則として自己資金で賄い、必要に応じて銀行等の金融機関からの借入とする方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。また、外貨建ての売掛金は、為替の変動リスクに晒されております。
投資有価証券は、営業上の関係を有する企業の株式であります。株式は市場価格の変動リスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
営業債権等については販売部門及び管理部門が定期的にモニタリングを行い、顧客ごとに期日及び残高を管理し、財政状態等の悪化等による回収懸念の早期把握に努めリスクの軽減を図っております。
投資有価証券については、定期的に時価を把握しております。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください。)。
前連結会計年度(2021年3月20日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,211,498	1,211,498	―
(2) 受取手形及び売掛金	1,509,134
電子記録債権	263,712
貸倒引当金(※)	△1,782
	1,771,064	1,771,064	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	121,288	121,288	―
資産計	3,103,851	3,103,851	―

(※) 受取手形及び売掛金、電子記録債権に対応する貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(2022年3月20日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	2,030,017	2,030,017	―
(2) 受取手形及び売掛金	1,329,019
電子記録債権	427,638
貸倒引当金(※)	△1,559
	1,755,098	1,755,098	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	123,177	123,177	―
資産計	3,908,293	3,908,293	―

(※) 受取手形及び売掛金、電子記録債権に対応する貸倒引当金を控除しております。
(注) 1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、電子記録債権
これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
上場株式の時価は、取引所の価格によっております。
(注) 2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	2021年3月20日	2022年3月20日
関係会社出資金	225,263	270,747

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上記の表に含めておりません。
(注) 3 金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2021年3月20日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,211,498	―	―	―
受取手形及び売掛金	1,509,134	―	―	―
電子記録債権	263,712	―	―	―
合計	2,984,345	―	―	―

当連結会計年度(2022年3月20日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,030,017	―	―	―
受取手形及び売掛金	1,329,019	―	―	―
電子記録債権	427,638	―	―	―
合計	3,786,675	―	―	―