#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: 負債合計は、前連結会計年度末と比べ31億8千1百万円増加し418億9千万円となりました。
流動負債は、前連結会計年度末と比べ38億8千4百万円増加し296億6千万円となりました。これは主に、支払手形及び買掛金の増加18億3千5百万円、短期借入金の増加9億9千万円、1年内返済予定の長期借入金の増加7億1千9百万円によるものであります。
固定負債は、前連結会計年度末と比べ7億3百万円減少し122億2千9百万円となりました。これは主に、長期借入金の減少10億7千4百万円によるものであります。
2014/06/27 13:44
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: 投資有価証券は主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されています。当該リスクに関しては、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
借入金のうち、短期借入金は、主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されておりますが、長期借入金の一部については、金利変動リスクの回避並びに金融収支の安定化のため、金利スワップ取引をヘッジ手段として利用しております。ヘッジの有効性の評価方法については、金利スワップの特例処理の要件を満たしているため、その判定を省略しております。
2014/06/27 13:44