有価証券報告書-第96期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、設備投資計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形、電子記録債権及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日であります。
借入金は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、償還日は最長で決算日後3年であります。このうち一部は、金利の変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、与信管理規定に従い、営業債権について、審査部門が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングすることに加え販売部門が取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(平成28年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	5,999,385	5,999,385	-
(2) 受取手形	1,280,910	1,280,910	-
(3) 電子記録債権	250,560	250,560	-
(4) 売掛金	3,156,987	3,156,987	-
(5) 投資有価証券	223,173	223,173	-
資産計	10,911,017	10,911,017	-
(1) 買掛金	1,683,727	1,683,727	-
(2) 短期借入金	499,990	499,990	-
(3) 未払金	548,121	548,121	-
(4) 未払法人税等	269,668	269,668	-
(5) 長期借入金	366,540	366,159	380
負債計	3,368,047	3,367,666	380

当事業年度(平成29年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	7,323,078	7,323,078	-
(2) 受取手形	1,329,044	1,329,044	-
(3) 電子記録債権	285,412	285,412	-
(4) 売掛金	3,052,296	3,052,296	-
(5) 投資有価証券	299,772	299,772	-
資産計	12,289,604	12,289,604	-
(1) 買掛金	1,869,883	1,869,883	-
(2) 短期借入金	366,664	366,664	-
(3) 未払金	781,288	781,288	-
(4) 未払法人税等	404,321	404,321	-
(5) 長期借入金	512,812	511,590	1,222
負債計	3,934,970	3,933,748	1,222

長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金を含めて表示しています。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)電子記録債権、(4)売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)投資有価証券
株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金、(4)未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金
元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
非上場株式	10,746	8,770
投資事業組合出資金	22,444	-

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(5)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	5,996,116	-	-	-
受取手形	1,280,910	-	-	-
電子記録債権	250,560	-	-	-
売掛金	3,156,987	-	-	-
合計	10,684,575	-	-	-

当事業年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	7,319,825	-	-	-
受取手形	1,329,044	-	-	-
電子記録債権	285,412	-	-	-
売掛金	3,052,296	-	-	-
合計	11,986,577	-	-	-

4.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)
短期借入金	499,990	-	-
長期借入金	195,420	108,644	62,476
合計	695,410	108,644	62,476

当事業年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)
短期借入金	366,664	-	-
長期借入金	241,950	195,862	74,999
合計	608,614	195,862	74,999