		(単位:百万円)

その他の包括利益(税引後)
純損益に振り替えられることのない項目
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品	8,241	△2,486
確定給付制度の再測定	-	-
持分法によるその他の包括利益	114	△206
純損益に振り替えられることのない項目合計	8,355	△2,692
キャッシュ・フロー・ヘッジ	△3,296	1,708
持分法によるその他の包括利益	1,531	△563
純損益に振り替えられる可能性のある項目合計	76,775	△7,851
税引後その他の包括利益	85,130	△10,543
中間包括利益	102,921	4,305

2024/10/30 15:00

#2 注記事項－作成の基礎、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

・デリバティブ金融商品は公正価値で測定されています。
・純損益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品およびその他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品は公正価値で測定されています。
・確定給付負債(資産)は、確定給付制度債務の現在価値から、制度資産の公正価値を控除して測定されています。

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#3 注記事項－資本金及びその他の資本項目、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

その他の資本の構成要素の内訳は次のとおりです。

		(単位:百万円)
キャッシュ・フロー・ヘッジ	△6,794	△4,933
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品	83,652	81,180
合計	467,975	457,387

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#4 注記事項－金融収益及び金融費用、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

「受取利息」は償却原価で測定する金融資産から発生しています。また、「受取配当金」は主にその他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品から発生しています。さらに、「支払利息」は償却原価で測定する金融負債およびリース負債から発生しています。
前中間連結会計期間の金融収益に含まれる「金融商品評価益」は、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産にかかる利得です。なお、当中間連結会計期間の金融費用に含まれる「金融商品評価損」は、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産にかかる損失です。

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#5 注記事項－金融商品、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

貸付金の公正価値は、満期までの期間および信用リスクを加味した利率を基に、将来予測されるキャッシュ・フローを現在価値に割り引いて算定しています。
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品および純損益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品のうち、上場株式の公正価値は取引所の市場価格によって算定しています。また、活発な市場のない資本性金融商品の公正価値は類似会社比準法等の適切な評価方法によって算定しています。類似会社のEBIT倍率は、活発な市場のない資本性金融商品の公正価値算定において、重要な観察可能でないインプットとして使用されます。
デリバティブ資産および負債の公正価値のうち、為替予約取引の公正価値は期末日の先物為替相場により算定し、金利スワップの公正価値については、報告期間の末日における金利を基に、将来予測されるキャッシュ・フローを現在価値に割り引いて算定しています。

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#6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当中間連結会計期間の営業活動によるキャッシュ・フローは、587億円の収入で、運転資金の改善などにより、前年同期に比べ319億円の収入増加となりました。
投資活動によるキャッシュ・フローは、529億円の支出で、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品の売却による収入の減少などにより、前年同期に比べ179億円の支出増加となりました。
この結果、営業活動によるキャッシュ・フローと投資活動によるキャッシュ・フローを合算したフリー・キャッシュ・フローは、58億円の収入となり、前年同期に比べ140億円の収入増加となりました。

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#7 要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

(4)【要約中間連結キャッシュ・フロー計算書】

		(単位:百万円)
無形資産の取得による支出	△11,169	△11,204
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品の取得による支出	△11	△373
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品の売却による収入	11,876	716
子会社の取得による支出	△811	-

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