有価証券報告書-第163期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、主に取引先企業との業務又は資本提携等に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
支払手形及び買掛金並びに未払金は、1年以内の支払期日であります。借入金は、主に運転資金の調達を目的としたもので、返済期限は5年以内であります。リース債務は、主に設備投資及び運転資金の調達を目的としたもので、償還期限は4年以内であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引先ごとに期日および残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスクの管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体の財務状況等の把握を行っております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
適時に必要な資金を把握し、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注2)を参照ください。)
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)(*1)	時価(百万円)(*1)	差額(百万円)
(1) 現金及び預金	4,374	4,374	―
(2) 受取手形及び売掛金	1,818
貸倒引当金(*2)	△7
	1,811	1,811	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	10	10	―
(4) 長期未収入金	358
貸倒引当金(*2)	△358
	―	―	―
(5) 支払手形及び買掛金	(908)	(908)	―
(6) 短期借入金	(500)	(500)	―
(7) 1年内返済予定の長期借入金	(74)	(74)	―
(8) リース債務(短期)	(53)	(53)	―
(9) 未払金	(718)	(718)	―
(10) 未払印税	(1,519)	(1,519)	―
(11) 未払法人税等	(70)	(70)	―
(12) 長期借入金	(75)	(75)	―
(13) リース債務(長期)	(68)	(62)	5

(*1)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(*2)受取手形及び売掛金、並びに長期未収入金に対して計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)(*1)	時価(百万円)(*1)	差額(百万円)
(1) 現金及び預金	3,909	3,909	―
(2) 受取手形及び売掛金	2,326
貸倒引当金(*2)	△9
	2,317	2,317	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	9	9	―
(4) 長期未収入金	120
貸倒引当金(*2)	△120
	―	―	―
(5) 支払手形及び買掛金	(1,040)	(1,040)	―
(6) 短期借入金	(500)	(500)	―
(7) 1年内返済予定の長期借入金	(70)	(70)	―
(8) リース債務(短期)	(44)	(44)	―
(9) 未払金	(611)	(611)	―
(10) 未払印税	(1,720)	(1,720)	―
(11) 未払法人税等	(32)	(32)	―
(12) 長期借入金	(95)	(93)	1
(13) リース債務(長期)	(24)	(22)	2

(*1)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(*2)受取手形及び売掛金、並びに長期未収入金に対して計上している貸倒引当金を控除しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
(1) 現金及び預金、並びに(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
(4) 長期未収入金
これらの時価について、回収見込額等により算定しております。
(5) 支払手形及び買掛金、(6) 短期借入金、(7) 1年内返済予定の長期借入金、(8) リース債務(短期)、(9) 未払金、(10) 未払印税、並びに (11) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(12) 長期借入金、及び(13) リース債務(長期)
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:百万円)
区分	平成25年3月31日	平成26年3月31日
非上場株式	42	42

上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
(注3) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	4,374	―	―	―
受取手形及び売掛金	1,818	―	―	―
合計	6,193	―	―	―

なお、長期未収入金358百万円については、償還予定額が見込めませんので、上記区分に含めておりません。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	3,909	―	―	―
受取手形及び売掛金	2,326	―	―	―
合計	6,236	―	―	―

なお、長期未収入金120百万円については、償還予定額が見込めませんので、上記区分に含めておりません。
(注4) リース債務、長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	500	―	―	―	―	―
長期借入金	74	50	25	―	―	―
リース債務	53	44	10	9	4	―
合計	627	94	35	9	4	―

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超2年以内 (百万円)	2年超3年以内 (百万円)	3年超4年以内 (百万円)	4年超5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	500	―	―	―	―	―
長期借入金	70	45	20	20	10	―
リース債務	44	10	9	4	―	―
合計	614	55	29	24	10	―