有価証券報告書-第77期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(3) 【監査の状況】
① 監査役監査の状況
監査役監査は、監査役4名(うち社外監査役3名)が、年次の監査計画に基づき実施しております。
当事業年度において当社は監査役会を13回開催しており、個々の監査役の出席状況については次のとおりであります。

氏 名	開催回数	出席状況
初田 忠雄	13回	13回
柳下 耕一 ※1	3回	3回
魚次 泰介 ※2	10回	10回
冨山 恭道	13回	13回
米澤 廣行	13回	13回

※1監査役柳下耕一氏は、2020年6月25日の定時株主総会をもって監査役を退任しております。
※2監査役魚次泰介氏は、2020年6月25日の定時株主総会をもって監査役に就任しております。
監査役会における主な検討事項は、以下のとおりであります。
ⅰ)内部統制システムの整備及び運用状況
ⅱ)リスク・コンプライアンス及び情報管理体制
ⅲ)コーポレートガバナンス・コードへの対応状況
ⅳ)会計監査人の独立性、監査体制、監査品質確保体制、監査計画の妥当性、会計監査の方法及び結果の相当性
監査役の主な活動は、以下のとおりであります。
ⅰ)取締役会その他重要な会議への出席
ⅱ)取締役等からの業務執行の状況聴取
代表取締役と監査役会の意見交換会(2回) 取締役と監査役会の意見交換会(6回)等
ⅲ)重要書類の閲覧
ⅳ)本社及び主要な事業所、子会社への往査
ⅴ)会計監査人との連携、重点監査項目等についての意見交換並びに会計監査の方法及び結果の相当性の検証
ⅵ)監査室との連携
監査室と監査役会との定期的情報・意見交換会(3回)等
② 内部監査の状況
内部監査は、社長直轄の監査室(3名)が、リスクマネジメント、コンプライアンス、個人情報保護等の内部統制の進捗状況について実施しております。また、監査室、監査役及び会計監査人は、相互連携を図るため適宜情報交換を行っております。
③ 会計監査の状況
a.監査法人の名称
EY新日本有限責任監査法人
b.継続監査期間
41年間
c.業務を執行した公認会計士
福井 聡
北澄 裕和
d.監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士6名、その他12名であります。
e.監査法人の選定方針と理由
当社監査役会は、会計監査人の選定及び評価に際し、監査法人の概要、監査日数、監査期間及び監査実施
要領等の監査実施体制、監査報酬の見積額、日本公認会計士協会の定める「独立性に関する指針」に基づき
独立性を有すること、さらに監査実績など総合的に判断いたします。
また、監査役会は、会計監査人が職務を適切に遂行することが困難と認められる場合には、監査役会の決
定により、会計監査人の解任または不再任に関する議案を株主総会に提案いたします。
f.監査役及び監査役会による監査法人の評価
当社監査役会は、会計監査人に対して評価を行っており、その評価につきましては日本監査役協会が公表
する「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」に基づき、会計監査人の監査
計画、監査の実施状況、職務の遂行が適正に行われていることを確保するための体制、監査に関する品質管
理基準等の報告を受け、総合的に評価した結果、その職務の遂行は適正であると評価し、会計監査人の再任
を決議しております。
④ 監査報酬の内容等
a. 監査公認会計士等に対する報酬の内容

区 分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に 基づく報酬(百万円)	非監査業務に 基づく報酬(百万円)	監査証明業務に 基づく報酬(百万円)	非監査業務に 基づく報酬(百万円)
提出会社	34	―	34	―
連結子会社	―	―	―	―
計	34	―	34	―

当社及び連結子会社における非監査業務に基づく報酬につきましては、前連結会計年度、当連結会計年度ともに該当事項はありません。
b. 監査公認会計士等と同一のネットワーク(Ernst&Young)に対する報酬(a.を除く)
前連結会計年度
該当事項はありません。
当連結会計年度
該当事項はありません。
c. その他重要な報酬の内容
前連結会計年度
該当事項はありません。
当連結会計年度
該当事項はありません。
d. 監査報酬の決定方針
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬は、会計監査人が監査計画等(日数及び内容)に基づき積算見積した額を監査役会及び取締役会に諮り決定しております。
e. 監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
当社監査役会は、日本監査役協会が公表する「会計監査人との連携に関する実務指針」を踏まえ、監査方法及び監査内容などを確認、検討した結果、会計監査人の報酬等について、会社法第399条第1項の同意を行っております。