	前連結会計年度(自 2019年4月1日至 2020年3月31日)	当連結会計年度(自 2020年4月1日至 2021年3月31日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	△275百万円	259百万円
税効果額	81百万円	△77百万円
その他有価証券評価差額金	△191百万円	181百万円
繰延ヘッジ損益

2021/06/23 11:03

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)	当事業年度(2021年3月31日)
特別償却準備金	△8百万円	△4百万円
その他有価証券評価差額金	△35百万円	△108百万円
その他	△13百万円	△15百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2021/06/23 11:03

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)	当連結会計年度(2021年3月31日)
特別償却準備金	△8百万円	△4百万円
その他有価証券評価差額金	△37百万円	△114百万円
在外子会社留保利益	△107百万円	△116百万円

(注) 1.評価性引当額が156百万円減少しております。この減少の主な内容は、当連結会計年度中に破産手続き開始の申立てによりSMK-LOGOMOTION(株)を連結の範囲から除外したことに伴い、当社において貸倒引当金に係る評価性引当額818百万円を追加的に認識し、SMK-LOGOMOTION(株)において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額590百万円、たな卸資産評価損に係る評価性引当額270百万円、減損損失に係る評価性引当額264百万円の取崩を行ったことによるものです。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2021/06/23 11:03