有価証券報告書-第96期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
営業債権に係る顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。
また、投資有価証券は主として株式であり、上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っております。
営業債務は、1年以内の支払期日であります。
借入金、リース債務の用途は運転資金(短期)及び設備投資資金(長期)であり、当社では、適時に資金繰り計画を作成・更新するとともに、手元流動性の維持などの方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。

前連結会計年度(2021年3月31日)

(単位:百万円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)受取手形及び売掛金	2,518	2,518	-
(2)電子記録債権	848	848	-
(3)投資有価証券	269	269	-
資産計	3,636	3,636	-
(1)支払手形及び買掛金	2,053	2,053	-
(2)電子記録債務	2,529	2,529	-
(3)短期借入金	200	200	-
(4)長期借入金	3,472	3,474	1
(5)リース債務	621	590	△31
負債計	8,876	8,847	△29

(※1)「現金及び預金」については、現金であること及び預金が短期間で決済されるため時価が簿価に近似するものであることから、記載を省略しております。
(※2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:百万円)

区分	前連結会計年度(2021年3月31日)
非上場株式	0

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、
「(3)投資有価証券」には含めておりません。
(※3)長期借入金には1年以内返済予定の長期借入金、リース債務には1年以内返済予定のリース債務を含めて表示しております。

当連結会計年度(2022年3月31日)

(単位:百万円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)受取手形	744	744	-
(2)売掛金	2,596	2,596	-
(3)電子記録債権	1,367	1,367	-
(4)投資有価証券	269	269	-
資産計	4,978	4,978	-
(1)支払手形及び買掛金	2,211	2,211	-
(2)電子記録債務	3,106	3,106	-
(3)短期借入金	-	-	-
(4)長期借入金	4,779	4,774	△4
(5)リース債務	495	485	△9
負債計	10,592	10,578	△14

(※1)「現金及び預金」については、現金であること及び預金が短期間で決済されるため時価が簿価に近似するものであることから、記載を省略しております。
(※2)市場価格のない株式等は、「(4)投資有価証券」には含めておりません。当該金融商品の連結貸借対照表計上額は以下のとおりであります。
(単位:百万円)

区分	当連結会計年度(2022年3月31日)
非上場株式	0

(※3)長期借入金には1年以内返済予定の長期借入金、リース債務には1年以内返済予定のリース債務を含めて表示しております。
(注1)金銭債権の連結決算日後の償還予定額

前連結会計年度(2021年3月31日)

(単位:百万円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	2,891	-	-	-
受取手形及び売掛金	2,518	-	-	-
電子記録債権	848	-	-	-
合計	6,258	-	-	-

当連結会計年度(2022年3月31日)

(単位:百万円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	4,003	-	-	-
受取手形	744	-	-	-
売掛金	2,596	-	-	-
電子記録債権	1,367	-	-	-
合計	8,712	-	-	-

(注2)長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

前連結会計年度(2021年3月31日)

(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	200	-	-	-	-	-
長期借入金	1,135	1,036	742	500	57	-
リース債務	236	162	93	88	34	6
合計	1,572	1,198	835	588	92	6

当連結会計年度(2022年3月31日)

(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	-	-	-	-	-	-
長期借入金	1,556	1,281	1,049	607	188	96
リース債務	196	126	116	46	4	4
合計	1,753	1,408	1,165	653	193	100

3.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに
分類しております。
レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価
の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価の算定に
係るインプットを用いて算定した時価
レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ
属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
(1)時価で連結貸借対照表に計上している金融商品
当連結会計年度(2022年3月31日)

区分	時価(百万円)
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
投資有価証券 その他有価証券
株式	269	-	-	269
資産計	269	-	-	269

(2)時価で連結貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
当連結会計年度(2022年3月31日)

区分	時価(百万円)
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
受取手形	-	744	-	744
売掛金	-	2,596	-	2,596
電子記録債権	-	1,367	-	1,367
資産計	-	4,708	-	4,708
支払手形及び買掛金	-	2,211	-	2,211
電子記録債務	-	3,106	-	3,106
長期借入金	-	4,774	-	4,774
リース債務	-	485	-	485
負債計	-	10,578	-	10,578

(注) 時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
① 投資有価証券
上場株式は相場価格を用いて評価しております。上場株式は活発な市場で取引されているため、その時価
をレベル1の時価に分類しております。
② 受取手形及び売掛金並びに電子記録債権
これらの時価は、一定の期間ごとに区分した債権ごとに、債権額と満期までの期間及び信用リスクを加味
した利率を基に割引現在価値法により算定しており、レベル2の時価に分類しております。
③ 支払手形及び買掛金並びに電子記録債務
これらの時価は、一定の期間ごとに区分した債務ごとに、その将来キャッシュ・フローと、返済期日まで
の期間及び信用リスクを加味した利率を基に割引現在価値法により算定しており、レベル2の時価に分類
しております。
④ 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引
いて算定しており、レベル2の時価に分類しております。
⑤ リース債務
リース債務の時価については、元利金の合計額を同様の新規取引を行った場合に想定される利率で割り引
いて算定しており、レベル2の時価に分類しております。