繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	9,369	百万円	9,369	百万円
繰延税金資産合計	79	百万円	71	百万円
繰延税金資産の純額	79	百万円	71	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異に関する項目別内訳

2021/06/30 9:30

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金(注)	5,992	百万円	5,509	百万円
繰延税金負債合計	△67	百万円	△80	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	64	百万円	50	百万円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2021/06/30 9:30

#3 追加情報、財務諸表（連結）

(新型コロナウイルス感染症の影響に伴う会計上の見積りについて)
新型コロナウイルス感染症の世界的な拡大は、経済や社会、企業活動に広範な影響を与える事象であり、今後の新型コロナウイルス感染症の収束時期やその影響程度を合理的に予想することが困難ではありますが、このような状況は翌事業年度にわたって一定程度継続すると仮定し、繰延税金資産の回収可能性、固定資産の減損等の会計上の見積りを実施しております。
なお、新型コロナウイルス感染症拡大による影響は不確定要素が多く、当社の翌事業年度の財務諸表に影響を及ぼす可能性があります。

2021/06/30 9:30

#4 追加情報、連結財務諸表（連結）

(新型コロナウイルス感染症の影響に伴う会計上の見積りについて)
新型コロナウイルス感染症の世界的な拡大は、経済や社会、企業活動に広範な影響を与える事象であり、今後の新型コロナウイルス感染症の収束時期やその影響程度を合理的に予想することが困難ではありますが、このような状況は翌連結会計年度にわたって一定程度継続すると仮定し、繰延税金資産の回収可能性、固定資産の減損等の会計上の見積りを実施しております。
なお、新型コロナウイルス感染症拡大による影響は不確定要素が多く、同グループの翌連結会計年度の連結財務諸表に影響を及ぼす可能性があります。

2021/06/30 9:30

#5 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

当事業年度の財務諸表に計上した金額が会計上の見積りによるもののうち、翌事業年度の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目は以下のとおりです。
(1) 繰延税金資産の回収可能性
① 科目名及び当事業年度計上額

2021/06/30 9:30