有価証券報告書-第57期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	9,369	百万円	9,360	百万円
繰越欠損金	3,452	百万円	4,272	百万円
減損損失	1,180	百万円	776	百万円
関係会社貸付金貸倒引当金繰入額	677	百万円	861	百万円
関係会社支援損失引当金	774	百万円	57	百万円
関係会社出資金評価損	181	百万円	305	百万円
投資有価証券評価損	44	百万円	44	百万円
未払費用	10	百万円	1	百万円
減価償却超過額	57	百万円	37	百万円
未払事業税	35	百万円	-	百万円
その他	54	百万円	1	百万円
繰延税金資産小計	15,838	百万円	15,717	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△3,452	百万円	△4,236	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△12,314	百万円	△11,442	百万円
評価性引当額	△15,766	百万円	△15,678	百万円
繰延税金資産合計	71	百万円	39	百万円
繰延税金負債
未収還付事業税	-	百万円	△17	百万円
繰延税金負債合計	-	百万円	△17	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	71	百万円	21	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異に関する項目別内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
役員給与	4.3	%	0.3	%
役員賞与引当金、未払金(役員賞与)	0.2	%	-	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1	%	0.1	%
受取配当金益金不算入	△0.3	%	△8.6	%
評価性引当額の増減額	△19.5	%	△6.7	%
子会社清算に伴う影響	-	%	△7.4	%
その他	2.7	%	△4.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.0	%	3.9	%