サンコーシヤの繰延税金資産の推移 - 全期間

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(令和6年3月31日)		当事業年度(令和7年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	70,533千円		78,259千円
繰延税金負債合計	△15,049		△17,536
繰延税金資産の純額	553,162		582,389
再評価に係る繰延税金負債	△684,420		△704,550

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/06/27 11:09

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(令和6年3月31日)		当連結会計年度(令和7年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	107,325千円		117,244千円
繰延税金負債 小計	△178,712		△203,093
繰延税金資産との相殺	65,274		86,927
繰延税金負債の合計	△113,438		△116,165
繰延税金資産の純額	621,613		626,662
再評価に係る繰延税金負債	△694,012		△713,543

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/06/27 11:09

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

c.繰延税金資産
当社グループの連結財務諸表に計上されている資産及び負債の金額と課税所得計算上の資産及び負債の金額との間に生じる一時差異に係る税効果については、当該差異の解消時に適用される法定実効税率を使用して、繰延税金資産を計上しております。将来の税金の回収可能予想額は、当社グループの将来の課税所得の見込額に基づき算出されておりますが、将来の課税見込額の変動により、繰延税金資産が変動する可能性があります。
d.のれん

2025/06/27 11:09

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り) 1.棚卸資産の評価」に同一の内容を記載しているため記載を省略しております。
2.繰延税金資産の回収可能性
(1)当事業年度の財務諸表に計上した額

2025/06/27 11:09

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

当該正味売却価額は、将来の市場環境の悪化や経営環境の変化等に影響を受ける可能性があり、正味売却価額が当初の想定を下回った場合は、翌連結会計年度の連結財務諸表において認識する棚卸資産の金額に重要な影響を及ぼす可能性があります。
2.繰延税金資産の回収可能性
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した額

2025/06/27 11:09