(注1) 時価の算定方法取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(注2) 金利通貨スワップ一体処理によるもの及び金利スワップ特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成28年2月29日)

2016/05/27 16:12

#2 ヘッジ会計の方法

イ.ヘッジ手段 … 金利通貨スワップ、金利スワップ
ヘッジ対象 … 長期借入金
ロ.ヘッジ手段 … 為替予約

2016/05/27 16:12

#3 借入金等明細表、連結財務諸表（連結）

【借入金等明細表】

区分	当期首残高(百万円)	当期末残高(百万円)	平均利率(%)	返済期限
短期借入金	3,581	6,427	0.51
1年以内に返済予定の長期借入金	2,971	1,191	1.32
1年以内に返済予定のリース債務	9	9
長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)	7,109	9,117	0.87	平成29年3月～平成33年12月
リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)	23	13		平成29年3月～平成32年1月

(注) 1 「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。なお、リース債務については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、「平均利率」を記載しておりません。
2 長期借入金及びリース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後5年内における1年ごとの返済予定額は以下のとおりであります。

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#4 当座貸越契約及び（又は）貸出コミットメントに関する借手の注記（連結）

当社は、運転資金の効率的かつ機動的な調達を行うため、主要取引金融機関と総額100億円のコミットメントライン契約を締結しております。この契約に基づく借入金未実行残高等は次のとおりであります。

	前連結会計年度(平成27年2月28日)		当連結会計年度(平成28年2月29日)
コミットメントラインの総額	10,000	百万円	10,000	百万円
借入実行残高	2,000	百万円	5,000	百万円

2016/05/27 16:12

#5 担保に供している資産の注記（連結）

	前連結会計年度(平成27年2月28日)		当連結会計年度(平成28年2月29日)
短期借入金	55	百万円	17	百万円
1年内返済予定の長期借入金	54	百万円	54	百万円
長期借入金	468	百万円	414	百万円
計	577	百万円	485	百万円

2016/05/27 16:12

#6 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

② 負債
流動負債は前連結会計年度末と比較して56億3千6百万円減少し、290億4千1百万円となりました。これは主に短期借入金が増加したものの、防衛装備品関連損失引当金及び1年内返済予定の長期借入金が減少したことによるものであります。
固定負債は前連結会計年度末と比較して10億2千9百万円増加し、128億4千1百万円となりました。これは主に長期借入金が増加したことによるものであります。

2016/05/27 16:12

#7 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(平成27年2月28日)

	連結貸借対照表計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(3) 短期借入金	3,581	3,581	-
(4) 長期借入金	10,081	9,748	△332
(1年内返済予定の長期借入金を含む)
負債計	28,625	28,293	△332

(※1) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で示しております。
当連結会計年度(平成28年2月29日)

2016/05/27 16:12