#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: ② 負債
流動負債は前連結会計年度末と比較して31億5千4百万円減少し、258億8千7百万円となりました。これは主に電子記録債務が増加したものの、支払手形及び買掛金が減少したことによるものであります。
固定負債は前連結会計年度末と比較して6億7千3百万円増加し、135億1千5百万円となりました。これは主に長期借入金が増加したことによるものであります。
2017/05/25 16:41
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: 投資有価証券は、主に取引先企業との業務又は資本提携等に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金並びに電子記録債務は、ほとんど1年以内の支払期日であります。また、その一部には、原料等の輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動のリスクに晒されております。借入金は、必要な運転資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後、最長で6年1ヶ月後であります。このうち一部は、外貨建てであるため為替相場の変動リスク及び金利の変動リスクに晒されておりますが、デリバティブ取引(金利通貨スワップ取引)を利用してヘッジしております。
デリバティブ取引は、外貨建営業債権債務に係る将来の為替相場の変動リスクを軽減する目的で先物為替予約取引を行っております。また、借入金に係る将来の為替相場の変動リスクを軽減する目的及び借入金の金利上昇リスクを回避軽減する目的で金利通貨スワップを、金利上昇リスクを回避軽減する目的で金利スワップを行っております。
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