有価証券報告書-第74期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用に関しては預金等による元本が保証されているものを中心にしております。また、短期的運転資金や長期にわたる設備資金は銀行借入を中心に調達する方針であります。また、デリバティブ取引についてはヘッジ手段として用いる場合を除き原則行いません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては取引先ごとの期日管理及び残高管理を毎月行っております。また、投資有価証券は主として株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、上場株式の四半期毎の時価を把握して管理しております。
支払手形及び買掛金は、すべて6ヶ月以内の支払期日であります。借入金の一部は、変動金利であるため金利の変動リスクに晒されております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)参照)。
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	912,784	912,784	―
(2) 受取手形及び売掛金	508,746	508,746	―
(3) 投資有価証券	51,028	51,028	―
資産計	1,472,560	1,472,560	―
(1) 支払手形及び買掛金	346,454	346,454	―
(2) 短期借入金	475,272	475,272	―
(3) 社債 (1年以内償還予定の社債を含む)	160,000	160,000	―
(4) 長期借入金 (1年以内返済予定の長期借入金を含む)	3,714,348	3,732,300	17,951
(5) 受入保証金	218,452	223,518	5,066
負債計	4,914,528	4,937,546	23,018

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,482,860	1,482,860	―
(2) 受取手形及び売掛金	590,523	590,523	―
(3) 投資有価証券	56,032	56,032	―
資産計	2,129,416	2,129,416	―
(1) 支払手形及び買掛金	301,276	301,276	―
(2) 短期借入金	389,260	389,260	―
(3) 社債 (1年以内償還予定の社債を含む)	120,000	120,000	―
(4) 長期借入金 (1年以内返済予定の長期借入金を含む)	3,882,183	3,887,600	5,417
負債計	4,692,719	4,698,136	5,417

(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、並びに(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価については、株式は取引所の時価によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する注
記については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負債
(1) 支払手形及び買掛金並びに(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 社債(一年内償還予定の社債を含む)
これらは変動金利によるもので、短期間で市場金利を反映しており、時価は帳簿価額と近似していると考えら
れるため当該帳簿価額によっております。
(4) 長期借入金(一年内返済予定の長期借入金を含む)
変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映しており、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため
当該帳簿価額によっております。
固定金利によるものは、一定の期間毎に区分した当該長期借入金の元利金の合計額を同様の借入において想定
される利率で割り引いて現在価値を算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	平成25年3月31日	平成26年3月31日
(1) 非上場株式	11,050	10,050
(2) 受入保証金(償還期限の定めの無いもの)	265,279	155,506
(3) 未払退職金	330,229	290,832
合計	605,558	456,388

(1) 非上場株式
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから「(3) 投資有価
証券」には含めておりません。
(2) 受入保証金
償還期限の定めがなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから帳簿価額によっております。
(3) 未払退職金
支払期限の定めがなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから帳簿価額によっております。
(注3)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	912,784	―	―	―
受取手形及び売掛金	508,746	―	―	―
合計	1,421,531	―	―	―

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,482,860	―	―	―
受取手形及び売掛金	585,920	4,603	―	―
合計	2,068,780	4,603	―	―

(注4)社債、長期借入金、リース債務及びその他有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	475,272	―	―	―	―	―
社債	40,000	40,000	40,000	40,000	―	―
長期借入金	475,422	465,772	446,804	407,752	383,286	1,535,312
リース債務	29,686	23,091	12,413	―	―	―
受入保証金	39,120	39,120	39,120	39,120	39,120	22,852
合計	1,019,501	567,983	538,337	446,912	422,406	1,558,164

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	389,260	―	―	―	―	―
社債	40,000	40,000	40,000	―	―	―
長期借入金	572,157	552,980	513,868	493,612	481,442	1,268,124
リース債務	34,713	23,612	10,339	10,339	6,357	17,850
合計	1,036,130	616,592	564,207	503,951	487,799	1,285,974