有価証券報告書-第76期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用に関しては預金等による元本が保証されているものを中心にしております。また、短期的運転資金や長期にわたる設備資金は銀行借入を中心に調達する方針であります。ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。デリバティブ取引についてはヘッジ手段として用いる場合を除き原則行いません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては取引先ごとの期日管理及び残高管理を毎月行っております。また、投資有価証券は主として株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、上場株式の四半期毎の時価を把握して管理しております。また、取引先企業に対し長期貸付金を行っております。
支払手形及び買掛金は、すべて6ヶ月以内の支払期日であります。借入金の一部は、変動金利であるため金利の変動リスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、営業債権及び貸付金について、取引先の状況を定期的に確認し、取引相手先ごとに財務状況等の悪化による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場リスクの管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、各部署からの報告に基づき、担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持等により流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)参照)。
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	3,146,914	3,146,914	―
(2) 受取手形及び売掛金	608,235	608,235	―
(3) 投資有価証券	45,956	45,956	―
資産計	3,801,107	3,801,107	―
(1) 支払手形及び買掛金	291,721	291,721	―
(2) 短期借入金	380,980	380,980	―
(3) 社債 (1年内償還予定の社債を含む)	80,000	80,000	―
(4) 長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金を含む)	5,651,613	5,680,712	29,098
負債計	6,404,315	6,433,413	29,098

当連結会計年度(平成28年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,784,112	1,784,112	―
(2) 受取手形及び売掛金	690,484
貸倒引当金(※1)	△9,853
	680,631	680,631	―
(3) 投資有価証券	22,424	22,424	―
(4) 長期貸付金 (1年内回収予定の長期貸付金を含む)	24,278
貸倒引当金(※2)	△24,278
	―	―	―
資産計	2,487,168	2,487,168	―
(1) 支払手形及び買掛金	383,306	383,306	―
(2) 短期借入金	370,000	370,000	―
(3) 社債 (1年内償還予定の社債を含む)	40,000	40,000	―
(4) 長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金を含む)	5,475,319	5,562,307	86,988
(5) リース債務 (1年内返済予定のリース債務を含む)	419,888	411,955	△7,933
負債計	6,688,514	6,767,569	79,055

(※1)受取手形及び売掛金については対応する貸倒引当金を控除しております。
(※2)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、並びに(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価については、株式は取引所の時価によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する注
記については、「有価証券関係」注記を参照ください。
(4) 長期貸付金(1年内回収予定の長期貸付金を含む)
長期貸付金については、回収可能性を勘案し、全額貸倒引当金を計上しているため、時価の算定を省略してお
ります。
負債
(1) 支払手形及び買掛金、並びに(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。(3) 社債(1年内償還予定の社債を含む)
これらは変動金利によるもので、短期間で市場金利を反映しており、時価は帳簿価額と近似していると考えら
れるため当該帳簿価額によっております。
(4) 長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映しており、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため
当該帳簿価額によっております。
固定金利によるものは、一定の期間毎に区分した当該長期借入金の元利金の合計額を同様の借入において想定
される利率で割り引いて現在価値を算定しております。
(5) リース債務
これらは新規のリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	平成27年3月31日	平成28年3月31日
非上場株式	50	202,375

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから「(3) 投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,146,914	―	―	―
受取手形及び売掛金	581,858	26,377	―	―
合計	3,728,772	26,377	―	―

当連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,784,112	―	―	―
受取手形及び売掛金	657,924	32,559	―	―
長期貸付金	2,071	12,057	10,150	―
合計	2,444,108	44,617	10,150	―

(注4)社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	380,980	―	―	―	―	―
社債	40,000	40,000	―	―	―	―
長期借入金	752,653	670,384	650,148	637,958	468,570	2,471,900
リース債務	18,917	5,159	4,038	―	―	―
合計	1,192,551	715,543	654,186	637,958	468,570	2,471,900

当連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	370,000	―	―	―	―	―
社債	40,000	―	―	―	―	―
長期借入金	790,297	742,594	738,192	582,474	375,671	2,246,090
リース債務	31,126	30,771	26,939	26,105	25,114	279,832
合計	1,231,423	773,365	765,131	608,579	400,785	2,525,923