	前連結会計年度(自 2018年5月21日至 2019年5月20日)	当連結会計年度(自 2019年5月21日至 2020年5月20日)
税効果額	123,510	2,771
その他有価証券評価差額金	△281,442	△6,314
為替換算調整勘定:

2020/08/12 15:56

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年5月20日)	当事業年度(2020年5月20日)
投資有価証券評価損	42,145	78,745
その他有価証券評価差額金	21,713	411
ソフトウエア償却超過額	43,383	31,816
前払年金費用	△41,321	△47,573
その他有価証券評価差額金	△96,866	△76,015
繰延税金負債合計	△138,187	△123,589

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が、法定実効税率の100分の5以下であるため、記載を省略しております。

2020/08/12 15:56

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年5月20日)	当連結会計年度(2020年5月20日)
投資有価証券評価損	42,145	78,745
その他有価証券評価差額金	21,713	411
ソフトウエア償却超過額	43,383	31,816
退職給付に係る資産	△41,321	△47,573
その他有価証券評価差額金	△96,866	△76,015
企業結合に伴う評価差額	△272,320	△230,171

(注)1.評価性引当額が 364,408千円増加しております。この増加の主な内容は、当社において投資有価証券評価損に係る評価性引当額 86,471千円、子会社出資金評価損に係る評価性引当額 21,524千円、主として連結子会社Powerbox International AB及びその子会社において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 256,413千円を追加的に認識したことに伴うものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

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