有価証券報告書-第51期(令和1年5月21日-令和2年5月20日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年5月20日)		当事業年度 (2020年5月20日)
繰延税金資産
賞与引当金	98,081千円		104,920千円
未払事業税	29,041		9,732
製品保証引当金	99,125		66,795
一括償却資産	36,372		26,325
未払費用	16,432		17,508
未払金	12,395		17,381
長期未払金	46,125		31,964
退職給付引当金	61,610		61,060
投資有価証券評価損	42,145		78,745
その他有価証券評価差額金	21,713		411
ソフトウエア償却超過額	43,383		31,816
子会社出資金評価損	39,197		60,722
資産調整勘定	-		18,594
株式みなし譲渡益	1,541		1,541
その他	42		-
繰延税金資産小計	547,209		527,518
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-		△147,193
評価性引当額小計	-		△147,193
繰延税金資産合計	547,209		380,324
繰延税金負債
前払年金費用	△41,321		△47,573
その他有価証券評価差額金	△96,866		△76,015
繰延税金負債合計	△138,187		△123,589
繰延税金資産(△は繰延税金負債)の純額	409,022		256,734

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が、法定実効税率の100分の5以下であるため、記載を省略しております。