営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－初度適用、要約中間連結財務諸表（IFRS）（連結）

<キャッシュ・フローに対する調整>前中間連結会計期間(自 2024年11月1日 至 2025年4月30日)及び前連結会計年度(自 2024年11月1日 至 2025年10月31日)
日本基準においてはオペレーティング・リースの支払額は営業活動によるキャッシュ・フローに区分しておりましたが、IFRSでは使用権資産に対応するリース負債の返済による支出として財務活動によるキャッシュ・フローに区分しております。

2026/06/15 16:02

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当中間連結会計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、投資有価証券の売却による収入等があったものの、有形固定資産の取得による支出等により、前連結会計年度末に比べ2,573百万円増加し、3,795百万円となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果獲得した資金は1,340百万円(前年同期は214百万円の資金支出)となりました。

2026/06/15 16:02

#3 要約中間連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

(4) 【要約中間連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:千円)
	注記	前中間連結会計期間(自 2024年11月1日至 2025年4月30日)	当中間連結会計期間(自 2025年11月1日至 2026年4月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間利益		138,555	2,307,880
法人所得税の支払額又は還付額(△は支払)		△6,295	△132,307
営業活動によるキャッシュ・フロー		△214,274	1,340,590

2026/06/15 16:02