有価証券報告書-第49期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組指針
当社グループは、設備投資計画等に照らして、必要な資金を調達しております。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また短期的な運転資金は外部借入により調達しております。また投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金については、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。
投資有価証券は主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動に晒されております。これについては時価や発行体の財務状況を把握し、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
長期貸付金は、太陽光発電所事業を行う関連会社の発電所開発資金等に対する貸付金であり、貸付先の財政状況等の悪化による回収不能リスクに晒されております。当該リスクに対しては、貸付先企業の財務内容等を定期的にモニタリングし、また共同出資者との連携を図るなど回収懸念の早期把握に努めリスクの軽減を図っております。
営業債務である支払手形及び買掛金、未払金は、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日であります。
借入金は、設備投資に係る資金調達や短期もしくは中期的な運転資金を目的としたものであります。またファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に太陽光発電設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。リース債務の償還日は決算日後、最長で14年後であります。
2.金融商品の時価等に係る情報
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	2,736,869	2,736,869	-
(2) 受取手形及び売掛金	984,590	984,590	-
(3) 投資有価証券	16,601	16,601	-
資産計	3,738,061	3,738,061	-
(1) 支払手形及び買掛金	321,042	321,042	-
(2)短期借入金	974,176	974,176	-
(3)未払金	100,642	100,642	-
(4)未払法人税等	28,165	28,165	-
(5)社債(1年内償還予定の社債を含む)	40,000	39,104	△895
(6)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	992,944	990,017	△2,926
(7)リース債務(短期のリース債務を含む)	974,606	971,441	△3,165
負債計	3,431,577	3,424,591	△6,986

当連結会計年度(平成29年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	2,155,286	2,155,286	-
(2) 受取手形及び売掛金	1,456,254	1,456,254	-
(3) 投資有価証券	22,772	22,772	-
(4) 長期貸付金	103,614	112,205	8,590
資産計	3,737,927	3,746,518	8,590
(1) 支払手形及び買掛金	523,660	523,660	-
(2)短期借入金	404,800	404,800	-
(3)未払金	164,730	164,730	-
(4)未払法人税等	57,787	57,787	-
(5)社債(1年内償還予定の社債を含む)	20,000	19,910	△89
(6)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	1,175,682	1,174,752	△929
(7)リース債務(短期のリース債務を含む)	1,319,737	1,313,115	△6,622
負債計	3,666,398	3,658,758	△7,640

(注) 1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(4) 長期貸付金
これらの時価は、元利金の合計額を当該貸付金の回収期間及び回収リスクを加味した利率で割引いた現在価値により算定しております。
負債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金 、(3) 未払金、(4) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)社債(1年内償還予定の社債を含む)、(6)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)、(7)リース債務(短期のリース債務を含む)
これらの時価は、元利金の合計額を当該借入金、社債及びリース債務の残存期間および信用リスクを加味した利率で割引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されるた
め、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
該当事項はありません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,736,869	-	-	-
受取手形及び売掛金	984,590	-	-	-
合計	3,721,459	-	-	-

当連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,155,286	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,456,254	-	-	-
長期貸付金	-	93,223	12,950	-
合計	3,611,541	93,223	12,950	-

4.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	974,176	―	―	―	―	―
社債	20,000	20,000	―	―	―	―
長期借入金	400,940	305,092	200,392	80,040	6,480	―
リース債務	49,367	53,140	55,764	58,416	61,404	696,513
合計	1,444,484	378,232	256,156	138,456	67,844	696,513

当連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	404,800	―	―	―	―	―
社債	20,000	―	―	―	―	―
長期借入金	561,353	454,167	128,832	26,520	4,810	―
リース債務	74,220	81,717	87,548	379,343	64,422	632,485
合計	1,063,028	535,884	216,380	403,208	69,232	632,485