有価証券報告書-第46期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組指針
当社グループは、設備投資計画等に照らして、必要な資金を調達しております。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また短期的な運転資金は外部借入により調達しております。また投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金については、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。
投資有価証券は主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動に晒されております。これについては時価や発行体の財務状況を把握し、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
営業債務である支払手形及び買掛金、未払金は、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日であります。
借入金及び社債は、設備投資に係る資金調達や短期的な運転資金を目的としたものであります。
2.金融商品の時価等に係る情報
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	389,635	389,635	―
(2) 受取手形及び売掛金	1,344,906	1,344,906	―
(3) 投資有価証券	14,105	14,105	―
資産計	1,748,646	1,748,646	―
(1) 支払手形及び買掛金	385,829	385,829	―
(2) 1年内償還予定の社債	20,000	20,000	―
(3) 1年内返済予定の長期 借入金	20,400	20,400	―
(4) 未払金	107,898	107,898	―
(5) 長期借入金	71,100	71,100	―
(6) 社債	80,000	80,000	―
負債計	708,320	708,320	―

(注) 1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済するものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっ
ております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する
事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 1年内償還予定の社債、(3) 1年内返済予定の長期借入金 、(4) 未払金
これらは短期間で決済するものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によ
っております。
(5) 長期借入金、(6) 社債
これらの時価は、元利金の合計額を当該借入金および社債の残存期間および信用リスクを加味した利率で
割引いた現在価値により算定しております。
2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	1,763,931	1,763,931	―
(2) 受取手形及び売掛金	1,112,227	1,112,227	―
(3) 投資有価証券	19,016	19,016	―
資産計	2,895,175	2,895,175	―
(1) 支払手形及び買掛金	473,606	473,606	―
(2) 短期借入金	200,000	200,000	―
(3) 未払金	85,538	85,538	―
(4) 未払法人税等	83,054	83,054	―
(5) 社債(1年内償還予定の社 債を含む)	80,000	79,311	△688
(6) 長期借入金(1年内返済予 定の長期借入金を含む)	337,500	338,253	753
負債計	1,259,698	1,259,764	65

(注) 1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金 、(3) 未払金、(4) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5) 社債(1年内償還予定の社債を含む)、(6) 長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
これらの時価は、元利金の合計額を当該借入金および社債の残存期間および信用リスクを加味した利率で割引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されるた
め、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
該当事項はありません。
3 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	389,635	―	―	―
受取手形及び売掛金	1,344,906	―	―	―
合計	1,734,542	―	―	―

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,763,931	―	―	―
受取手形及び売掛金	1,112,227	―	―	―
合計	2,876,158	―	―	―

4 社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
社債	20,000	20,000	20,000	20,000	20,000	―
長期借入金	20,400	20,400	20,400	20,400	9,900	―
合計	40,400	40,400	40,400	40,400	29,900	―

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	200,000	―	―	―	―	―
社債	20,000	20,000	20,000	20,000	―	―
長期借入金	103,384	103,384	103,392	26,220	1,120	―
合計	323,384	123,384	123,392	46,220	1,120	―