流動資産

有報情報

#1 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

(6)企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

流動資産	637,570千円
固定資産	54,453
資産合計	692,023
流動負債	42,156
固定負債	5,039
負債合計	47,195

(7)企業結合契約に定められた条件付取得対価の内容及び翌期以降の会計処理方針
MOG LABORATORIES PTY LTDの旧株主に対して、取得後、一定の期間が経過した時点で、MOG LABORATORIES PTY LTDの将来の業績に応じて、取得対価の追加の支払いをする契約となっております。条件付取得対価は、交付又は引渡しが確実となり、その時価が合理的に決定可能となった時点で、支払対価を取得原価として追加的に認識するとともに、のれんを追加的に認識します。

2026/06/23 15:59

#2 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式の取得により新たにMOG LABORATORIES PTY LTD.を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに同社株式の取得価額と同社取得のための支出(純額)との関係は次のとおりであります。

流動資産	637,570	千円
固定資産	54,453
のれん	223,691
流動負債	△42,156
固定負債	△5,039
株式の取得価額	868,519
現金及び現金同等物	△182,686
差引:取得のための支出	685,833

2026/06/23 15:59

#3 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係（連結）

※1 現金及び現金同等物の連結会計年度末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)	当連結会計年度(自 2025年4月1日至 2026年3月31日)
預入期間が3か月を超える定期預金	-	△1,690,717
証券口座預け金(その他流動資産)	107,958	-
預け金(その他流動資産)	-	232,604
現金及び現金同等物	12,647,928	14,860,583

※預け金の一部は、決済サービス会社に対しての一時的な預け入れであり、随時引き出し可能であることから現金及び現金同等物に含めております。

2026/06/23 15:59

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当期末の総資産は、39,117百万円となり、前期末(29,527百万円)に比べ9,590百万円増加しました。流動資産は、前期末に比べ7,673百万円増加し、27,941百万円となりました。これは主として、現金及び預金の増加、売上債権の増加によるものです。固定資産は、11,175百万円と前期末(9,259百万円)に比べ1,916百万円増加しました。これは主として、土地の取得、設備投資の実行に伴うその他の有形固定資産の増加、ならびに建設仮勘定の増加によるものです。
負債は、11,282百万円と前期末(8,099百万円)に比べ3,182百万円増加しました。これは未払法人税等の増加、支払手形及び買掛金等の仕入債務の増加によるものです。

2026/06/23 15:59