繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式評価損	573	百万円	573	百万円
繰延税金負債合計	―	百万円	―	百万円
繰延税金資産の純額	―	百万円	―	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2021/06/29 15:45

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	195	百万円	845	百万円
繰延税金負債合計	△1,666	百万円	△1,865	百万円
繰延税金資産の純額	808	百万円	423	百万円

(注) 1.評価性引当額が163百万円減少しております。この減少の主な内容は、繰越欠損金の増加はありましたが、棚卸資産評価損等の減少によるものです。

2021/06/29 15:45

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

e. 投資については、回復可能性があると認められない株式等の評価減を実施しておりますが、投資先の財政状態が悪化した場合、評価損の追加計上の可能性があります。
f. 繰延税金資産については、将来の課税所得および継続的な税務計画を検討し、回収可能性が高いと考えられる金額に減額するため評価性引当金を計上しております。この評価性引当金は当連結会計年度末で判断したものであり、将来の課税所得および税務計画の変更等により追加計上または取崩しが発生する可能性があります。
②当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識および分析・検討内容

2021/06/29 15:45