流動負債

有報情報

#1 注記事項－企業結合、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	当初の暫定的な公正価値	その後の修正(注1)	修正後の公正価値
資産合計	20,045	63	20,108
負債内訳流動負債非流動負債	4,3591,956	-19	4,3591,975
負債合計	6,315	19	6,334

(注1)暫定的な金額の修正
取得対価は、支配獲得日における公正価値を基礎として、取得した資産に配分しています。2021年9月30日に終了した3ヵ月間において、取得対価の配分が完了しました。当初の暫定的な金額からの主な修正内容は次のとおりです。

2022/06/21 14:06

#2 注記事項－売上収益、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(3) 返金負債
連結会社は、一部の製品販売取引について、顧客から受け取った対価の一部を値引きにより顧客に返金すると見込んでいます。前連結会計年度及び当連結会計年度の「その他の流動負債」には、返金負債がそれぞれ15,863百万円、20,839百万円含まれています。
(4) 残存履行義務に配分した取引価格

2022/06/21 14:06

#3 注記事項－売却目的で保有する資産、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	当連結会計年度2022年3月31日		当連結会計年度2022年3月31日
棚卸資産	4,143	営業債務及びその他の債務	472
その他の流動資産	251	その他の流動負債	4
有形固定資産	18,223

当連結会計年度において、売却目的で保有する資産及び直接関連する負債に分類したものは、愛三工業株式会社と事業譲渡契約を締結したフューエルポンプモジュール事業並びにこれに含まれるKYOSAN DENSO MANUFACTURING KENTUCKY, LLCが保有する資産及び負債です。当該分類は、当該事業を売却する意思決定を行ったことにより、売却目的で保有する資産及び直接関連する負債に分類したものです。
当社と愛三工業株式会社は、2019年5月20日の事業譲渡等の基本合意以降、両社のパワートレイン領域における重複分野の競争力強化について検討を進めてまいりました。なお、本事業譲渡は、各国・地域の競争法当局の承認取得等を条件とします。譲渡実行日は2022年8月1日を予定しています。

2022/06/21 14:06

#4 注記事項－引当金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

18.引当金
「引当金」は、連結財政状態計算書上、流動負債及び非流動負債に計上しています。
前連結会計年度及び当連結会計年度における引当金の増減の内訳は以下のとおりです。

2022/06/21 14:06

#5 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

(単位:百万円)
負債及び資本
流動負債
社債及び借入金	16	98,348	262,819
流動負債合計		1,498,659	1,702,545
非流動負債
社債及び借入金	16	755,874	728,616

2022/06/21 14:06