流動負債

有報情報

#1 注記事項－企業結合、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	金額
資産合計	20,108
負債内訳流動負債非流動負債	4,3591,975
負債合計	6,334

(注)のれん
本株式交換により生じた負ののれん8,267百万円は、取得した純資産の公正価値が取得対価を上回っていたために発生しています。この利益は、前連結会計年度の連結損益計算書上、「その他の収益」に計上されています。

2023/06/20 14:08

#2 注記事項－売上収益、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(3) 返金負債
連結会社は、一部の製品販売取引について、顧客から受け取った対価の一部を値引きにより顧客に返金すると見込んでいます。前連結会計年度及び当連結会計年度の「その他の流動負債」には、返金負債がそれぞれ20,839百万円、9,267百万円含まれています。
(4) 残存履行義務に配分した取引価格

2023/06/20 14:08

#3 注記事項－売却目的で保有する資産、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	前連結会計年度2022年3月31日		前連結会計年度2022年3月31日
棚卸資産	4,143	営業債務及びその他の債務	472
その他の流動資産	251	その他の流動負債	4
有形固定資産	18,223

前連結会計年度において、売却目的で保有する資産及び直接関連する負債に分類したものは、愛三工業株式会社と事業譲渡契約を締結したフューエルポンプモジュール事業並びにこれに含まれるKYOSAN DENSO MANUFACTURING KENTUCKY, LLCが保有する資産及び負債です。当該分類は、当該事業を売却する意思決定を行ったことにより、売却目的で保有する資産及び直接関連する負債に分類したものです。
当社と愛三工業株式会社は、2019年5月20日の事業譲渡等の基本合意以降、両社のパワートレイン領域における重複分野の競争力強化について検討を進めてまいりました。なお、前連結会計年度において本事業譲渡は、各国・地域の競争法当局の承認取得を条件としており、譲渡予定日は2022年8月1日としていました。

2023/06/20 14:08

#4 注記事項－引当金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

18.引当金
「引当金」は、連結財政状態計算書上、流動負債及び非流動負債に計上しています。
前連結会計年度及び当連結会計年度における引当金の増減の内訳は以下のとおりです。

2023/06/20 14:08

#5 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

(単位:百万円)
負債及び資本
流動負債
社債及び借入金	16	262,819	303,509
流動負債合計		1,702,545	1,796,784
非流動負債
社債及び借入金	16	728,616	585,765

2023/06/20 14:08