繰延税金負債

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)	当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金資産合計	58,733千円	66,387千円
(繰延税金負債)
その他の有価証券評価差額金	△318,994千円	△196,709千円
繰延税金負債の純額	△260,261千円	△130,321千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2020/06/26 12:59

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)	当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金資産合計	59,544千円	68,183千円
(繰延税金負債)
その他の有価証券評価差額金	△318,994千円	△196,709千円
繰延税金負債合計	△318,447千円	△196,709千円
繰延税金負債の純額	△258,903千円	△128,526千円

(注) 評価性引当額が36,513千円増加しております。この増加の主な内容は、当社において投資有価証券評価損に係る評価性引当額を10,090千円、連結子会社Morio USA Corporationにおいて税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を17,906千円を認識したことに伴うものであります。

2020/06/26 12:59

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(固定負債)
固定負債は、前連結会計年度末に比べて19.6%減少し、11億94百万円となりました。これは、主として長期借入金が1億15百万円、繰延税金負債が1億30百万円減少したこと等によります。
この結果、負債合計は、前連結会計年度末に比べて4.2%増加し、58億64百万円となりました。

2020/06/26 12:59